Профком.Учет путевок.

[Lida77]

Добрый день!
Никогда не работала бухгалтером в НКО.
Подскажите, пожалуйста,как правильно оформить.
Бюджетная организация перечисляет в профком
1.членские взносы
2.определенную сумму согласно коллективного дог. из прибыли на покупку путевок, подарков и организацию мероприятий не только для членов профсоюза, а для всех работников бюджетной организации. Я поставила их на 86 счет прочие поступления.
С членскими взносами всё понятно.Не могу разобраться как быть с п.2.
Ситуация такая: Оплатили путевки.делаю проводки
Д 76 К 51 10 000
Д 50-3 К 76 10 000 оприходовала (накладная,сф,ПКО)
Д 73 К 50-3 10 000 выдала путевку(РКО)
Д 50 К 73 2 000 сотрудник оплатил часть стоимости путевки(ПКО)
Д 86 К 73 8 000 списала
По какому документу,кроме ПКО,должна принимать деньги за путевку.Гл.бух говорит про квитанцию ф.10 нужна ли она?
По какой схеме должен быть удержан НДФЛ?могу ли я составить список людей полувших путевки и передать в бухгалтерию организации,чтобы удержать налог?
Человек съездил по путевке,должен он как-то отчитаться?

[BorisG]

Lida77, или у Вас профком на самостоятельном балансе, как общественная организация, и это не тот раздел форума (что скорее всего), или бюджетный учет, и приведенные проводки совершеено не к месту.
Квитанция формы 10 относится к бюджетному учету.
Так что... опредлелитесь для начала, о чем речь. Или приведите название организации - профкома (можно только ИНН), все станет на свои места.

[Lida77]

профком на самостоятельном балансе

[BorisG]

профком на самостоятельном балансе

Как общественная организация?
Тогда каким боком бюджетный учет?

[VLDMR]

По какой схеме должен быть удержан НДФЛ?могу ли я составить список людей полувших путевки и передать в бухгалтерию организации,чтобы удержать налог?

По поводу НДФЛ хочу отметить, что профком сам по себе является налоговым агентом и "что-то передать" должен лишь в свою ИФНС в случае невозможности удержать с налогоплательщика, но никак не в чью-то чужую бухгалтерию.

[Над.К]

Lida77, нельзя дублировать вопросы, даже если Вы их разместили не там, где надо. Надо просто попросить модераторов перенести тему куда надо

[er05]

Lida77
профком - некоммерческая организация
средства по кол.договору- это 86 счет, все правильно,
и по налогу на прибыль льгота пп.9, п.2, ст 251.
А вот с путевками Вы, извините, "накосячили"
То, как вы представили, это реализация путевок, а она, ес-но проводится будет через 90 счет
Есть разные схемы, поищите, поговорите с другими профсоюзами, за 100 с лишним лет много чего напридумывали -))
Вариант-агенсткий договор. Вам поручают, вы приобретаете, вам возмещают средства, вы по ходу принимаете решение, что часть оплачиваете за счет членских взносов.
Если за счет членских взносов, то никакого НДФЛ, если за счет средств по кол.договору, то НДФЛ удерживаете, если выплаты производите или сообщаете в ИФНС о невозможности удержать налог.

[Lida77]

Помогите новичку пожалуйста!!! Думаю где-то ошибка,но не пойму где.

Организация перечисляет средства, оставшиеся после уплаты налога на прибыль, в профсоюз для приобретения путевок для сотрудников и членов их семей, согласно коллективного договора.
В Профсоюзе делаю проводки:
Д 51 К76
Д 76 К86 поступили ден.ср-ва

Профсоюз заключил договор с санаторием на приобретение путевки стоимостью 10000 для сотрудника. 4000 сотрудник должен оплатить сам.

Д76 К60 10000 отражена стоимость путевки для перепродажи

Д60 К51 10000 оплатили путевку

Д 006 10000 принята к учету


Д62 К90-1 4000
Д50К62 4000 оплатили в кассу

К 006 10000 списана путевка

Д90-2 К 76 4000 списана ст-ть
Д 86 К 76 6000 списана часть стоимости путевки оплаченного за счет цел.фин.

[Марина qaz]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста,как правильно оформить?
Поступили денежные средства для приобритения и удешевления путевок 500000 рублей с Обкома профсоюза работников торговли.
Проводки: Д 51 К 76 500000 получены денежные средства
Не могу разобраться как списать правильно
Ситуация такая: Оплатили путевки делаю проводки
Д 76 К 51 516500 перечислено
Д 50-3 К 76 516500 оприходовала (накладная,счет фактура и договор)
Д 50 К 50-3 41330 сотрудник оплатил часть стоимости путевки(ПКО)
Д 26 К 50-3 475170 списала остаточную стоимость
Д 51 К 50 41330 сданы в банк наличные деньги
Не могу разобраться с 500000 рублями?