В марте 2004 получили аванс с НДС 20% о:)

[TanyaTamb]

Получили в марте на р/сч оплату за товар по сч, выставленному в декабре 2003 г. (на счете есть сноска, что он действителен 3 дня). В п/п выделен НДС по ст. 20%. У меня 2 варианта, как поступить?:
1. Д51 К62/А общая сумма
Д62/А К68/НДС выделить НДС по ст. 18% (по другому программа не может)
а потом возврат аваса Д62/А К51, Д68/НДС К62/А

2. Или повестить эту сумму на 76 счет с пометкой "по недействительному счету" и НДС вообще не выделять, а потом ее спокойно отправить обратно. если выбирать этот вариант, то эта сумма не попадет в базу по расчету по НДС, понятно, что она в марте пришла и в марте ушла и никак не влияет на налог, но на базу то она влияет...
Копалась в нормативке, но ничего подходящего не обнаружила.
Мож у кого еще какие варианты есть. Заранее спасибо за отклики.

[Smic]

Если полученные деньги являются авансом (отгрузки не было), то спокойно вешайте их на счет авансов и начисляйте к уплате НДС 18%. Полсле отгрузки выставите с/ф с 18% НДС и зачтете НДС с аванса.

[TanyaTamb]

Дело в том, что отгрузки не могло быть в принципе, т. к. счет действителен 3 дня. Деньги мы отправили обратно на следующий день. Мнея смущает то, что у них в п/п выделен НДС 20%, а я его повешу на авансы по 18%.

[Smic]

Если вы деньги отправили обратно, то проблемы свои решили: получили непонятно что и отправили это обратно. Что Вас смущает?

[TanyaTamb]

Вопрос в том, отражать ли мне эту сумму как аванс и попадет ли она в декларацию по НДС, как аванс полученный

[Январь]

Никакой это не аванс, а нечто ошибочно перечисленное вашим контрагентом.
51 - 76
76 -51
и всё.

[Tatachka]

Мнея смущает то, что у них в п/п выделен НДС 20%, а я его повешу на авансы по 18%.

У меня тоже была похожая ситуация, платили по счетам, отгруженным в 2003г., и как часто бывает, маленько не попали, переплатили то бишь, в платежке 20%, суммы маленькие, требовать назад их не будут, так у меня и проболтаются 3 года, сделала по-честному, заплатила с них 20%, а сейчас жалею, все авансы с 2004 года 18%, а эти все путают.

[серг]

НДС с авансов я плачу с остатка на кредите 62.2 (авансы) счета.
Дык если к вам десять раз придут такие суммы Вы будете каждый раз считать это авансом с которого надо платить НДС? платим не с оборота а с остатка.

[TanyaTamb]

серг, Я понимаю, что с остатка, но в декларации есть строки где отражается база по налогу, строка 280 и строка 340.
Tatachka, То есть вы считаете, что надо все-таки их к аванса относить?

[Tatachka]

TanyaTamb, в Вашем случае, если Вы отправили в тот же месяц деньги обратно, то точно через 76 и не аванс, я так, "поделилась болью" про эти 20% в платежке.

[TanyaTamb]

Tatachka, Ясно сочувствую.

[Tatachka]

TanyaTamb, спасибо, кому еще расскажешь, ведь не поймут.....