Актив баланса сильно превосходит пассив, т.к. основные счета именно активные.
50(А) списываем на 71(актив), с 71 все перетекает на 44 и 41, опять активные...
Дебиторская тоже большая (особенно 60.2. - поставщики сильно задерживают документы)... В итоге актив на миллионы больше пассива, как будто своей жизнью живет... и пассив его не волнует
Я явно чего-то не понимаю, как начинающий бухгалтер. Очень прошу совета, что не так, и что мне нужно проверить, чтобы разобраться - может где-то ошибки.
Vika., Вы вообще как баланс составляете? Распечатайте оборотно-сальдовую, проверьте, закрыты ли все затратные счета, 90 счета. Остатки по 50, 51 и 71.
Вот тогда и составляйте баланс. А у Вас какой-то странный подход, как будто в природе нет уставного капитала, прибылей и убытков и пр.
Для меня вообще было откровением, что баланс надо делать, я его в первый раз составлять буду... Предыдущий бухгалтер так все запустила, что я 2 месяца первичку вносила за последние полгода, 50, 71 - она вообще не закрывала, там колоссальные суммы висят. Сейчас напрягла руководство, чтобы принесли оправдательные документы - принесли пока за 2006 год!
Если бы я была опытный бухгалтер, наверное, это все не было б проблемой.
А я бухгалтер - несколько месяцев, поэтому и прошу помощи....
Над.К, у меня вообще подхода еще никакого нет
Я вот и не понимаю, как закрыть затратные счета. После закрытия сумм по 50 и 71, все уйдет на 41 и 44. Как их закрывают?
45-41
90-45
90-44
62-90
в той части, которую продали.
если остались товары, то Дт 41 останется
возможно без применения счета 45
Последний раз редактировалось shrilanka; 20.02.2009 в 14:01.
Большое спасибо, ситуация проясняется немного.
Корректно ли сделать такую проводку?
Д 90.2.1.(себ-ть прод., не обл ЕНВД) - К 44.1.2 (издержки обращ, обл.ЕНВД)
А потом надо Д90 К99 или Д99 К90 ?
Как часто нужно обнулять 90 счет? Раз в месяц или реже?
Проводка правильная, если не обращать внимания на слова про ЕНВД...Д 90.2.1.(себ-ть прод., не обл ЕНВД) - К 44.1.2 (издержки обращ, обл.ЕНВД)
Надо, а как именно зависит от того, прибыль у вас или убытокА потом надо Д90 К99 или Д99 К90 ?Каждый месяцКак часто нужно обнулять 90 счет? Раз в месяц или реже?
Январь, вот меня тоже смущает ЕНВД: себ-ть не облагается, издержки облагаются...
Я попробовала сделать такую проводку и поняла, что она делает именно то, что надоВот только этот ЕНВД...
Каждый месяц...
Мои предыдущие бухгалтера счет 90 не обнуляли и финансовый результат не выявляли, что наводит меня на мысль, что баланс ни разу с 2006 года не сдавался...
Нужно ли мне теперь сделать проводки с 2006 года помесячно?
А что будет, если бухотчетность не сдавалась совсем? Я записалась на сверку с налоговой, но только на 7 мая... очередь... Мне ждать пачку выписанных штрафов или еще что-нибудь похуже?
У вас кроме ЕНВД ничего нет? Тогда почему 90.2.1? Есть 90.2.2Вот только этот ЕНВД...Задним числом бухучет не исправляют. Закройте 90-91 счета одной проводкой, а дальше уже делайте как положеноНужно ли мне теперь сделать проводки с 2006 года помесячно?
Да, у нас только ЕНВД.
Но при отгрузке товаров покупателям автоматически формируются проводки на 90.2.1.
Я не знаю можно ли и где исправить на 90.2.2.
Но если исправлять это опять с 2006года, что нельзя.
Январь, закрытие 90, 91 одной проводкой делать на 31.12.08?
Одной вряд ли получитсяЯнварь, закрытие 90, 91 одной проводкой делать на 31.12.08?
90.9 - 99.1 и 99.1 - 91.9 (или наоборот)
Плюс 31.12.08 надо реформацию делать, т.е. и субсчетам по 90, 91 закрывать
90.1 - 90.9
90.9 - 90.2 и т.д.
Хм, слово "отгрузка" меня пугает. Какая отгрузка при ЕНВД?Но при отгрузке товаров покупателям автоматически формируются проводки
Vika., у Вас магазин?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
