Ввод остатков ОС и амортизационная премия

[iol]

Здравствуйте, первый раз столкнулась с амортизационной премией и возникло много вопросов. На предприятии переносим остатки по ОС документом Ввод начальных остатков на 31.12.08. Как правильно поступать с ОС по которым применялась амортизационная премия:

1. Стоимость на момент ввода остатков указываем уже за минусом примененной амортизационной премии (образуется временная разница в стоимости на сумму ам премии)?

2. Как поступить со средствами введенными в декабре 2008 года, то есть амортизационная премия должна включаться в расходы в январе?
вот тут не понятно мне как вводить правильно.

Читала что нужно завести ручной проводкой декабрем по кредиту КВ сумму будущей ам премии, в субконто указать документ принятия к учету (завести его декабрем и хотя бы записать). Попробовала - ничего не выходит.


и нужно ли вводить остатки по 09, 77 счету. ведь применение ам премии должно было повлечь возникновение ОНА, которые по идее тоже нужно перенести?


Буду очень рада услышать Ваши советы и предложения!


1С:Предприятие 8.1 (8.1.12.101)
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.12.4)

[Naumov]

1. Полную. стоимость уменьшится при применении Ам.Премии
2. надо вводить остатки на счете КВ. Но лучше по таким ОС сделать ввод остатков: Сумму на 08-й, с него ввод в эксплуатацию.

Остатки по 09 и 77 нужно вводить так, как они сложились на дату ввода остатков.

[iol]

1. А если это средство 2007 года, и по нему премия уже включена в расходы - вводить тоже полную стоимость?

2. через 08 наверное не получится у нас сделать, на предприятии не согласятся. А правильно ли я делаю что ввожу остатки по счету КВ ручной проводкой? Я делаю по кредиту счета КВ, указываю в субконто ос, документ принятия его к учету декабрем, и сумму ам премии. пока только у меня ничего не получается в итоге) буду пробовать еще, может где напутала

[Naumov]

1. А если подумать?
2. А предприятию не ***. каким способом на начало учета на 01-м образовался Правильный остаток?
с ручной проводкой по КВ можно, только возни больше.

[iol]

Я поняль почему не получалось через КВ у меня ничего, нужно было по Дебету вводить а я по Кредиту. Спасибо большое, все получилось

[Аноним]

А вот несколько изменённый вариант:

завели декабрем прошлого года ввод остатков ОС, при чём в документах первоначальную стоимость по НУ указали уже за вычетом амортизационной премии, соответственно амортизация теперь считается правильно, а вот как теперь эту самую амортизационную премию провести, чтобы программа корректно всё обработала?

[Naumov]

самый простой способ сформировать остаток на 08-м счете и провести ввод в эксплуатацию. вместо ввода остатков ОС

[Аноним]

Не совсем понимаю как это можно сделать. Поясните подробнее пожалуйста.

А вот документов Ввода начальных остатко ОС создано уже довольно много.

[Naumov]

ну можно в восьмерке просто у проводки по счету КВ сделать ссылку на Принятие к учету ОС, заполненного правильными параметрами, но непроведенного.

[Аноним]

Ну тогда получается следующая картина:

допустим у нас в док Ввод нач. остатков ОС есть ОС с первоначальной стоимостью УУ и БУ 100 р., а первоначальная стоимость НУ уже установлена 90 р. как разница между стоимостью и аморт. премией.
Соответственно если вручную сформировать проводку по дебету КВ на сумму 10 р., то программа ведь и амортизацию будет считать неверно, т.к. у нас первоначальная стоимость то стоит уже с минусом премии.
Вот в чем загвоздка.
Поэтому и есть мысль как-то сделать проводки премии только для отражения в расходах, вообщем везде где надо, за исключением механизма расчёта амортизации.

[Naumov]

а не надо ставить уже с минусов стоимость в НУ. дайте алгоритму сделать все самому.

[Аноним]

Так это теперь стало понятно, что не надо. А когда в декабре заводили остатки, то "умные" консультанты франчайзинговые сказали так сделать, а теперь они вообще не могут ничего сказать. А там позиций 300 таких, что в декабре приняты к учету, и в январе у них должна амортизационная премия в расходы пойти. Не переделывать же теперь. Вот поэтому и вопрос.

Хотя теоретически наверное можно сделать обработку, которая бы перелопатила все эти документы, поставила бы нормальную первоначальную стоимость и создала бы проводки по дебету КВ декабрем. А вот только тогда не придётся ли перепроводить амортизацию ОС за декабрь, или только за январь и система сама всё посчитает?

[Naumov]

1ю Только январь.
2. А в чем вы раньше учет вели? у вас же остатки не должны сходится при таком вводе..
3. Ну можно не править ничего, а разово, хоть это и совсем хорошо. взять да и отразить расходы по ам.премии ручной операцией.

[helgap]

У меня в этом году перенос остатков из 7.7 в 8.1
Тоже не поняла, как с этой амортизационной премией быть. У нас в НУ она в расходы попала в 2009 году. Какой алгоритм тогда, правильно ли я делаю?
1. Первоначальная стоимость в БУ и НУ одинаковая
2. Стоимость на момент ввода остатков в БУ=первоначальная стоимость . В НУ стоимость на момент ввода остатков идет за вычетом премии. И образует временную разницу - или как?
3. Накопленная амортизация
Тоже есть временная разница, но по счету 02.
4. Провожу регламентное начисление амортизации и в НУ тогда формируется 2 проводки - на сумму амортизации, которая идет в налоговый регистр и декларацию по прибыли и доначисление временной разницы до суммы в БУ. При этом разницы не "схлопываются". Так и должно быть?