Я заплатила арендную плату в июне за июль. Подскажите, как правильно принять к зачёту НДС [size=18:9f0d04f5e9]по бух.учёту и налоговому [/size:9f0d04f5e9]и когда списываются расходы.(я списала НДС и расходы по истечении периода за который уплачено авансом, а правильно или нет не знаю) ПОООМОООООГИТЕЕЕЕЕЕЕЕ
НДС по аренде за июль вы должны взять к зачету последним числом ИЮЛЯ, то есть тогда, когда услуга оказана. Конечно, при наличии у Вас на этот момент счета фактуры на аренду за июль. Если счет-фактура на аренду будет датирован 01.08 - то НДС будете ставить к зачету августом.
Расходы по аренде относятся к тому периоду, когда они возникли, то есть к июлю.Это относится и к бух.учету, и к налоговому. Есть, правда, нюанс при кассовом методе, но в Вашем случае он не играет роли, т.к. оплата произведена авансом.
Если ещё не сдавали НДС, то задним числом исправляйте. Если НДС успели сдать, делайте сторно по 19-68 и подайте расчет N2. С затратами то же самое
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
