Тема: Доплата за испол.личного автотранспорта!

Клерки подскажите как правильно оформить бух.проводками доплату за использование личного автотранспорта, ЕСН не облагается эта сумма ,только НДФЛ, и еще подскажите не отменено ведение индив. карточек по ЕСН ,и также формы 1 НДФЛ.

д 26,26,44 к 73
д 73 к 68 НДФЛ (в зависимости от того какая доплата)
д 73 к 50
1-НДфЛ не отменены, по ЕСН носят рекомендательный х-р.

Вы знаете мы доплачиваем в размере 300 рублей в месяц согласно договора ареда автотраспорта,проводили через 84 сч.
Дт 70 Кт68 удержан НДФЛ
Дт84 Кт 70 начислена доплата

А что 84? это же ваши расходы...

Подскажите тогда сейчас же могу сделать исправление по бух справке снятие по 84 сч. и начисление по 73,как правильно отразить исправление по бух проводкам?

Д 84 к 70 сторно
Д70 к 68 сторно
остальные проводки как указано...

А если так :
Я начислела в январе Дт 84 Кт 70 300руб
Дт 70 Кт 68 39 руб удержала НДФЛ
Дт 70 Кт 50 261 выдала компенсацию
А теперь так в феврале сделаю январское исправление так правильно будет выглядеть :
Дт73 Кт 84 300 руб
Дт 73 Кт 84 (300) руб снятие
Дт 25 Кт 73 300 руб отнесение на затраты

Сообщение от Tatjana878

А если так :
Я начислела в январе Дт 84 Кт 70 300руб
Дт 70 Кт 68 39 руб удержала НДФЛ
Дт 70 Кт 50 261 выдала компенсацию
А теперь так в феврале сделаю январское исправление так правильно будет выглядеть :
Дт73 Кт 84 300 руб
Дт 73 Кт 84 (300) руб снятие
Дт 25 Кт 73 300 руб отнесение на затраты

В итоге январская сумма так и останется на 84 счете...

Ну как я же делаю снятие с 84 сч. и кидаю на 73 счет

Внимательней посмотрите.

"Семен Семеныч" спасибо за помощь поняла
Дт 84 Кт70 (300) в феврале
Дт 25 Кт73 300 в феврале сумма -января
Дт 25 Кт73 300 сумма февраля