Баланс и Форма 2

[Olipka]

Добрый вечер! Уважаемые бухгалтера подсажите что можно сделать в такой ситуации. в 2007 году бухгалтер (другой) делал все проводки вручную, и там я нашла одну, мне честно говоря, не понятную: Дт. 84,2 Кт. 80 на 10 000р. (т.е. "показала" взнос в уставный капитал)
в то же время никаких поступлений на расчетный счет и в кассу в этот период не было, МПЗ и ОС так же не имеется... в связи с этой проводкой возникает проблема при составлении отчетности :
по итогам 2007г. фирма получила убыток 4000р. при составлении отчета "о прибылях и убытках" за 2008г. в стр. 190 графа 4 ставится сумма 4000р. (здесь все нормально). Но когда делаю баланс за 2008г. в сторку 470 графы 3 "нераспределенная прибыль (убыток)" попадает сумма 14000р. . т.е. в том числе этот уставный капитал. Как же это можно исправить?

[Циник]

а УК то не менялся?

[Инна_О]

вообще-то проводка 84 80 означает : направление нераспределенной прибыли на увеличение УК, делается проводка на основании зарегистрированных изменений в учредительные документы.

[Olipka]

в том то и дело что УК не менялся, и проводка эта сделана была при регистрации фирмы, т.е. одна из первых.

[Январь]

проводка эта сделана была при регистрации фирмы

Тогда, возможно, просто ошибка, и должно было быть 75 - 80 (или такая есть проводка?)
Сторнируйте 84 - 80 и сделайте правильную. По уставу УК чем формируется (деньгами или вещами)?

[Olipka]

Меня интересует вот еще какой вопрос: в Форме №2 за 2008г. в стр. 190 графа 4 стоит сумма 4000р, а в балансе за 2008г. в сторке 470 графы 3 "нераспределенная прибыль (убыток)" попадает сумма 14000р. разве эти суммы не должны совпадать, ПБУ 118/02 мы не применяем.

[Olipka]

75 - 80 (или такая есть проводка?)

не такой проводки нет, а по Уставу УК формируется ден.ср. НО за 2007 год никаких поступлений в качестве взноса в УК не было
только в конце 2007г. был займ от учредителя на ту же сумму

[Январь]

Olipka, ошибку на начислению УК исправьте и деньги от учредителей надо получить, концом 2008, например, или "сегодня"

[Olipka]

Январь, спасибо за быстрые ответы только деньги получить не представляется возможным... ( фирма продовалась и не раз) а в таком случае можно ли как-нибудь "списать" эту задолженность. Ведь сегодняшний учредитель не обязан погашать задолженность прежних владельцев в УК... или я не права?

[Январь]

Olipka, думаю вам лучше к юристам с такими сюрпризами...
Списать задолженность учредителей по взносам в УК нельзя. И продаваться эти доли не могли, пока не были оплачены...