Искажение данных баланса

[Аноним]

Добрый день. Всех с наступающим!!! Очень прошу помощи.
1. Мое начальство предоставило договор о продаже доли уставного капитала компании, учредителями которых мы являемся спустя.... 1 год и несколько месяцев. Оплата не поступила, хотя по условиям договора должна была прийти 1 год назад. Я конечно в шоке. Каким образом вносить изменения в баланс. Какой датой? И что нам может грозить в связи с этим?
2. Договор займа - изначально был оформлен на срок менее 1 года и отражен как краткосрочный. Далее - займ не успеваем закрыть и задним числом меняют по договору срок предоставления на срок уже более 1 года. Никаких допников делать не хотят. Каким образом правильно перевести займ из краткосрочного в долгосрочный? и опять же какой датой и что грозит?

[Калькулятор]

1. Мое начальство предоставило договор о продаже доли уставного капитала компании, учредителями которых мы являемся спустя.... 1 год и несколько месяцев. Оплата не поступила, хотя по условиям договора должна была прийти 1 год назад.

Договор не является основанием для бухгалтерских проводок, следовательно, к балансу никакого отношения не имеет. Составить договор и выполнить его - разные вещи.

2. Договор займа - изначально был оформлен на срок менее 1 года и отражен как краткосрочный. Далее - займ не успеваем закрыть и задним числом меняют по договору срок предоставления на срок уже более 1 года. Никаких допников делать не хотят. Каким образом правильно перевести займ из краткосрочного в долгосрочный? и опять же какой датой и что грозит?

пишите бух. справку датой обнаружения "ошибки" в проводке и все.

[Аноним]

[QUOTE=Калькулятор;52022224]Договор не является основанием для бухгалтерских проводок, следовательно, к балансу никакого отношения не имеет. Составить договор и выполнить его - разные вещи.


Почему не имеет отношения? Доля в УК продана. Разве это не основание?

[Tortilla]

основание - акт купли-продажи и регистрация изменений в Уставе

[Аноним]

Есть и акт и регистрация в их уставе прошла. Только в нашем учете ничего не было отражено поскольку начальство забыло предоставить документы. что же все таки посоветуете делать?

[Калькулятор]

Аноним, акт есть? начальство само без бухгалтерии сделало бух. документы? Хороооошее начальство!
Вам придется править весь период, оформлять сделку, сдавать уточненки по налогам и платить.

[Калькулятор]

Tortilla, кроме акта приема-передачи доли должна ведь еще и счет-фактура быть.

[jul-2000]

акта приема-передачи доли

Афигеееееть. Как Вы представляете себе сценку передачи доли?
Должно быть уведомление - http://www.mnogozakonov.ru/laws/52/article21/ смотрите пункт 6 ст. 21 закона об ООО. Все остальное - от лукавого.
СФ, конечно, можно нарисовать. Только кому эта бумажка нужна? НДСа то все равно в доле нет.

что же все таки посоветуете делать?

в БУ отразить.... ну, если еще не сдали отчетность годовую, то хоть 31.12.08г. Или сегодняшним днем. Типа датой выявления.
По налогу на прибыль - сдать уточненную декларацию в том периоде, когда случился переход права собственности на долю, т.е. по дате уведомления.

[Калькулятор]

jul-2000, спасибо за ссылку. Мои юристы всегда на передачу доли акт составляли; вполне логичная бумага. Ну, для некоторых случаев

а автору этой ветки поможет вот что:
http://www.klerk.ru/law/?31125