Тема: налог на прибыль

Добрый день, подсажите пожалуйста!
Первый раз столкнулась с такой ситуацией по итогам первого вторго квартала получали прибыль, начислили и заплатили соответствено налог , третий квартал сработали в ноль, а по итогам четвертого квратала получились убытки , причем в таком размере, что прибыль первых двух кварталов не покрыла их. Как быть в такой ситуации, как правильно это оформить.

В 3м квартале должны были все начисления налога сторнировать.
Или в чем вопрос?

извияюсь в 3 кв. нарастающим итогом авансов не начисляла, а вот в 4 кв. получила убыток , получается надо сделать сторно на всю сумму исчисленного налога, а как правильно это все сделать проводками и в отчетности в декларации по прибыли и в форме № 2

вам же сказали

должны были все начисления налога сторнировать.

Д 99 к 68 сторно.
В декларации НП налог начисленный =0, если были начислены авансовые платежи в течении года будут суммы налога к уменьшению.
В отчетности в зависимости от того применяете ПБУ 18 или нет.

ПБУ 18 не применяю, по концу года у меня получится переплата по налогу, а в ф.№ 2 в стр. 150 будет 0

спасибо большое, работаю к сожалению не в 1С и все проводки и декларации приходится делать вручную