ООО на ОСНО. Учредитель (он же ген) оплачивает аренду нежилого помещения не через р/с банка организации, а через сбербанк по форме ПД-4. Можно ли как-то учесть это в бух. учете и какие проводки могут быть. Деятельность не ведется. Зарегистрированы в ноябре 2008.
в квитанции указывается, что это оплата за ООО по договору аренды?
если да, то, на мой взгляд, можно учесть через авансовые отчёты
Спасибо Индрек. Да, в квитанции указывается. К сожалению, не знаю как это через авансовые отчеты. Сильно начинающий бухгалтер
начислена Вам аренда: Д 20, 26, 44, ... К 60 - без НДС
Д 19 К 60 - сумма НДС
сотрудник оплатил, составил авансовый отчёт: Д 60 К 71
когда ему вернут деньги: Д 71 К 50, 51
Просто огромное спасибо. А эта сумма будет в минусе висеть до погашения? и что за этот минус будет фирме?
В каком "минусе"?А эта сумма будет в минусе висеть до погашения?
Имеете ввиду задолженность перед сотрудником? Ничего фирме за это не будет.
Спасибо Январь, я имела ввиду в балансе ужаса не будет? А то скоро его сдавать, а все ньюансы учесть сложно.
А кредиторская задолженность - это ужас?я имела ввиду в балансе ужаса не будет?
TiLi, а какие налоговые последствия вы видите в описанной ситуации? Я никаких, и отношение налоговой как-то совершенно параллельно
В том-то все и дело что я практически ничего не вижу,
Большое спасибо за ответы.
Будьте любезны, проверьте и поправьте меня, пожалуйста. Может быть вопрос не совсем к этой теме?
Арендодатель выставляет мне счет за № от .... Я ставлю на нем "получено ХХ.ХХ.2008" и делаю проводку Д 20, 26, 44, ... К 60 - без НДС + Д 19 К 60 - сумма НДС. Потом плачу по форме ПД-4 составляю авансовый отчёт и на основании отчета Д 60 К 71. Потом мне приходит счет-фактура, я на ней ставлю "оплачено ХХ.ХХ.2008" и проводок не делаю. Затем получаю акт, на нем надо что-то ставить? И проводку делать по счету или счету-фактуре (в журнале хоз. операций на что ссылаться если к примеру счет-фактура от 30.11 а получена 20.12, а сам счет от 15.12 и тогда же получен). Может быть есть какие-то ссылки на что-нибудь.
проводки делаются по акту, но для арендных отношений - достаточно наличия договора, акт не нужен - просто последней датой периода. Счет - не бухгалтерский документ, счет-фактура - только для учета НДС
Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.
И это пройдет ... ©
TiLi, расходы отражаются в том периоде, к которому они относятся. Если аренда за март, то в марте вы и делаете проводки 44-60 + 19-60, и акт не нужен по аренде (только акт приема-передачи имущества, взятого в аренду), и оплата роли не играет.
А вот когда счет-фактуру получите, имеете право на вычет по НДС (68-19)
Всем организациям (если не ИП) запрещено оплачивать чтобы то ни было минуя свой р/с (в т.ч. и налоги).
Ген.дир. должен внести деньги в кассу, как пополнение кассы, или заключить договор безпроцентного займа (это лучше)(опять внесением наличных в кассу), затем сдать наличку в банк и оплатить п/п.
Подскажите, пожалуйста, где это официально написано. А можно в договоре займа указать, что займ-это оплата аренды через сбербанк. Кто-нибудь на практике с таким сталкивался.
Есть и другие мнения. Причем их много. Например:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=249925
-----------------
WWW
интересно кем это запрещено?
=)
А вы пройдитесь по ссылке то
-----------------
WWW
юр. лица могут платить не за себя? могут
почему физ. лицо не может заплатить за юр. лицо?
Спасибо, WWW, Ознакомилась с предложенной ссылкой.
Вывод-документов подтверждающих запрет таких операций нет. правильно? Плачу по разным отделениям сбера Москвы с ноября. везде принимают без вопросов. Правда плательщиком указываю ООО. Теперь хотела все платежи правильно провести.
в той ссылке говорится о том, что юр. лицо не может оплатить через Сбербанк по ПД-4
но там нет ни слова о том, что физ. лицо не может оплатить за юр. лицо ... обычный платёж за третье лицо, ничем и никем не запрещённый
ссылка на налоги тут неуместна ... это особый случай
налоги и юр. лицо не может перечислить за другое юр. лицо
Там есть слова о том, что физ.лицо может оплатить за юр. лицо. Причем мои ...
-----------------
WWW
TiLi
Я даже предложил спор на эту тему (когда меня уверяли, что платеж не примут). Причем все свелось к моему личному обаянию. Я де могу уговорить любую операционистку сбера на что угодно. Мне даже жаль, что это не совсем так
-----------------
WWW
WWW, а Вы ведь платили так? А потом проводили как указано в посте 5? Или есть еще какие-то варианты?
WWW, ну мое-то обаяние на опереционисток не влияет
платеж принимали, Вы выиграли спор.
TiLi, у меня был клиент, который так платил ... он, правда, был на УСН ... но я думаю, что это неважно в данном случае
и мне никто не делал замечаний: ни банк (который заинтересован в сдаче денег на счёт и в переводе платежей со счёта), ни ИФНС
хотя, м.б., это просто я так всех обаял
Ну там есть и операционистЫ. Они тоже люди и ничто человеческое им не чуждо. А спор может быть выигран только при условии, что он заключен. В противном случае его не было.
В посте 5 я не совсем понял что написано ...
-----------------
WWW
Большое спасибо, Индрек, банк у меня супер - здесь не волнуюсь, главное, чтобы от ИФНС не было проблем.
А комиссию сбербанка на основании ПД-4 можно списать?
я включал в расход
но в АО разделял оплату аренды и оплату комиссии банка
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
