Помогите внести исправления в БУ и НУ

[Ксюня Рад]

Сегодня поступил акт по услугам за полугодие. Услуги оказаны в июне, поэтому и принять в расход я должна в июне, так ведь? А как технически это сделать?
1. Провожу услугу датой поступления документов 31.12.08 г.
2. учитываю эту сумму в расходе 2 квартала и сдаю уточненку по прибыли за полугодие.(делаю доп.лист к НДС за полугодие).
3. учитываю сумму НДС к вычету в полугодии
Что еще нужно сделать?

[Январь]

Можно не подавать уточненки (уж по прибыли точно можно просто в годовой декларации отразить), потому что нет занижния налога.

[Ксюня Рад]

А как тогда нужно поступать, если документы на материалы позже поступили, а материалы уже вошли в стоимость проданных комплектов?
Допустим, прислали материалы попуткой с запиской от т.Клавы в 3 квартале. Мы использовали эти материалы в производстве, продукцию продали.
А в декабре поступили документы. Как впихнуть эти материалы в списание 3 квартала?

[Январь]

Ксюня Рад, вы когда материалы получили без документов должны были бумагу составить (неотфактурованная поставка). Иначе как вы их в производство пустили то?

[Ксюня Рад]

Январь, дык мне никто не сказал, что пришли материалы. Раз бумажек не было. Можно, наверное, какой-нибудь акт теперь составить, что в 3 квартале при производстве .... были использованы такие-то материалы?

[Январь]

дык мне никто не сказал, что пришли материалы

Мы использовали эти материалы в производстве, продукцию продали.

А из чего тогда продукцию делали? Склад на минус не ушел? Или факт их расхода тоже не по учету, а на словах?

[Ксюня Рад]

[quote]факт их расхода тоже не по учету,[/quote
Вот именно, т.к. такого материала у меня на учете не было, я его в списание и не указывала.

[Январь]

такого материала у меня на учете не было, я его в списание и не указывала

Ну тогда и по списанию проводки добавляйте Вот эта фраза ваша смутила сильно:

если документы на материалы позже поступили, а материалы уже вошли в стоимость проданных комплектов?

Исправления в БУ (любые) вносятся периодом обнаружения, т.е. в 3м квартле уже ничего не исправляете, все четвертым, если еще не сдали.

[Ксюня Рад]

хорошо, что не сдала еще. А если бы обнаружила 1 кварталом следующего года? Тоже ведь в БУ датой обнаружения ошибки, а в НУ ничего не править, просто расходы уменьшить и уточненку по прибыли сдать?

[Январь]

А если бы обнаружила 1 кварталом следующего года?

То первым кварталом бы исправляли, только через 91 и называлось бы это "расходы прошлых периодов, выявленные в текущем"
В НУ уточненку за 2008

[Ксюня Рад]

теперь поняла. Спасибо огромное.