Сегодня поступил акт по услугам за полугодие. Услуги оказаны в июне, поэтому и принять в расход я должна в июне, так ведь? А как технически это сделать?
1. Провожу услугу датой поступления документов 31.12.08 г.
2. учитываю эту сумму в расходе 2 квартала и сдаю уточненку по прибыли за полугодие.(делаю доп.лист к НДС за полугодие).
3. учитываю сумму НДС к вычету в полугодии
Что еще нужно сделать?
Оксана
Можно не подавать уточненки (уж по прибыли точно можно просто в годовой декларации отразить), потому что нет занижния налога.
А как тогда нужно поступать, если документы на материалы позже поступили, а материалы уже вошли в стоимость проданных комплектов?
Допустим, прислали материалы попуткой с запиской от т.Клавы в 3 квартале. Мы использовали эти материалы в производстве, продукцию продали.
А в декабре поступили документы. Как впихнуть эти материалы в списание 3 квартала?
Оксана
Ксюня Рад, вы когда материалы получили без документов должны были бумагу составить (неотфактурованная поставка). Иначе как вы их в производство пустили то?
Январь, дык мне никто не сказал, что пришли материалы. Раз бумажек не было. Можно, наверное, какой-нибудь акт теперь составить, что в 3 квартале при производстве .... были использованы такие-то материалы?
Оксана
дык мне никто не сказал, что пришли материалыА из чего тогда продукцию делали?Мы использовали эти материалы в производстве, продукцию продали.Склад на минус не ушел? Или факт их расхода тоже не по учету, а на словах?
[quote]факт их расхода тоже не по учету,[/quote
Вот именно, т.к. такого материала у меня на учете не было, я его в списание и не указывала.
Оксана
Ну тогда и по списанию проводки добавляйтетакого материала у меня на учете не было, я его в списание и не указывалаВот эта фраза ваша смутила сильно:
Исправления в БУ (любые) вносятся периодом обнаружения, т.е. в 3м квартле уже ничего не исправляете, все четвертым, если еще не сдали.если документы на материалы позже поступили, а материалы уже вошли в стоимость проданных комплектов?
хорошо, что не сдала еще. А если бы обнаружила 1 кварталом следующего года? Тоже ведь в БУ датой обнаружения ошибки, а в НУ ничего не править, просто расходы уменьшить и уточненку по прибыли сдать?
Оксана
То первым кварталом бы исправляли, только через 91 и называлось бы это "расходы прошлых периодов, выявленные в текущем"А если бы обнаружила 1 кварталом следующего года?
В НУ уточненку за 2008
теперь поняла. Спасибо огромное.
Оксана
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
