В гостинице денежные средства от клиентов принимаются с использованием ККТ. Деньги проживание практически всегда 100% авансом. Чтобы сделать проводку Дебет 50 - Кредит 62/"Авансы", надо создать приходный кассовый ордер (ПКО). Но на практике ПКО клиенту не выписывается, а выбивается чек ККМ.

1. Как приходовать аванс денежных средств от физического лица?

2. В какой момент необходимо выписывать счета-фактуры, где и когда их регистрировать? Надо ли в данной ситуации в момент реализации услуги выписывать счет-фактуру на физическое лицо или в книге продаж регистрировать часть контрольно-кассовой ленты, относящуюся к данной операции на дату выполнения услуги?