Закрытие сч.96
Здравствуйте! Помогите пожалуста разобраться. Торовая организация - плательщик ЕНВД. Арендует помещение у КУМСа. В 2004 году был создан резерв на ремонт крыши на сумму 300 000 руб (Д44 К96). Ремонт крыши производился в 2008г. Были сделаны проводки:
Д96 К76 70 000 руб. (Вознаграждение по ДГПХ);
Д96 К69 9 800 руб. (Взносы в ПФР);
Д96 К10 41 000 руб. (Материалы).
Иого = 120 800 руб.
Что делать с оставшейся суммой (179 200) на сч.96? Верно ли будет сделать проводку Д96 К91?
На сумму ремонта (120 800) КУМС согласился сделать зачет по аренде. Какие проводки необходимо сделать?
Ответить с цитированием