Проводки. Оказываем услуги рекламы.

[elounda]

Заключаем с фирмой договор на услуги распространения информации (листовок и т.п) и всякого поддержания имиджа оной на 50.000 руб. Они перечисляют нам деньги. Потом заказываем буклеты, листовки в типографии и платим со своего счета, но не на все 50.000, а только на 20.000. Потом эти буклеты успешно раздаем на халяву кому попало.

Вопрос, правильно ли такие проводки:51-76 50.000 пришли денежки заказчика
60-51 20.000 оплатили услуги типографии
41-60 20.000 оприходовали листовки и...
76-41 20.000 списали листовки и...
76-90 30.000 вознаграждение из услуги

При анализе проводок в 1С дает сообщение 76-41 -возможно занижение прибыли.


Пожалуйста подскажите? Что-то не так делаю?

[Январь]

Во-первых я бы листовки на товары (41) не вешала, вы же не продавать их будете. Скорее на материалы, а оттуда на 20
10-60 - получили листовки
19-60 - выделили НДС (если есть)
20-10 - отдали листовки для раздачи
а с 20 ну никак не на 76, на 90
90 - 20 - раздали листовки

[Alison]

У меня тоже проблемы с листовками... Я их учитываю на 10(интуиция подсказывает, не знаю правильноли ), хотя почему-то мне кажется что лучше на 41. Ведь мы же их не обрабатываем, немного не догоняю, почему материалы????

[Аноним]

А канцтовары Вы тоже на 41 учитываете, или ВЫ их "обрабатываете"?

[Alison]

Канцтовары сразу на 26 кидаем (так аудиторы наши сказали)... Точно на 10 нужно?

[Аноним]

Ладно если подотчетник принес документы на 300р., а если Вы по безналу осуществили закупку тыщ на ..дцать?

[Январь]

Канцтовары сразу на 26 кидаем (так аудиторы наши сказали)... Точно на 10 нужно?

ИМХО, от количества канцтоваров зависит. Если купили 1 пачку бумаги, то можно и сразу на 26, а если несколько коробок, то как-то нелогично их сразу списывать

хотя почему-то мне кажется что лучше на 41.

Из инструкции по применению плана счетов:
Счет 41 "Товары" предназначен для обобщения информации о наличии и движении товарно - материальных ценностей, приобретенных в качестве товаров для продажи.

[Alison]

Ну на ...дцать у нас не бывает . До 10000 обычно укладываемся. Действительно лучше как материалы их учитывать, чтобы не запутаться. Спасибо за совет!

[elounda]

Во-первых я бы листовки на товары (41) не вешала, вы же не продавать их будете. Скорее на материалы, а оттуда на 20
10-60 - получили листовки
19-60 - выделили НДС (если есть)
20-10 - отдали листовки для раздачи
а с 20 ну никак не на 76, на 90
90 - 20 - раздали листовки

Ну с 10 счетом согласна. А НДС у нас нет- освободили так как выручка меньше милииона.
А на двадцатый? Мы ведь листовки не про свою фирму раздаем, а про заказчика. И еще куда мне потом остаток в 30.000 девать: на 62-90?
ПОМОГИТЕ, пожалуйста. Голова кругом уже идет и ничего не понимаю.

[Январь]

И еще куда мне потом остаток в 30.000 девать: на 62-90?

Пишу с цифрами:
10-60 - 20000 - получили листовки
20-10 - 20000 - отдали листовки для раздачи (какая разница, про кого раздача - Вы их разъдаете для осуществления своей деятельности, приносящей доход)
90/2-20 - 20000 раздали листовки
62-90/1 - 50000 - подписали акт с заказчиком
По кредиту 90 у вас остается 30000, которые и есть ваш доход.

[elounda]

Спасибо. Теперь мне все понятно. Да здравствует форум!!!

[Alison]

Ой, а я отвлеклась на канцтовары и про самое главное-то забыла
А если мы эти листовки покупаем для того, чтобы продать потом нашим клиентам (чтобы они их сами распространяли). Тогда тоже на 10? Или может все-же на 41? Ведь получается, что листовки - товары, приобретенные для перепродажи. Вот откуда все мои сомнения...
Как вы думаете, как быть в этой ситуации?

[Январь]

А если мы эти листовки покупаем для того, чтобы продать потом нашим клиентам (чтобы они их сами распространяли). Тогда тоже на 10? Или может все-же на 41?

Я думаю, что тогда они товары Дело же не в том, листовки они или не листовки, а том, что с ними делать предполагается.

[Alison]

Я полностью согласна, но тогда я не понимаю, почему аудиторы их на 10 счет кидают. Они туда вообще все отправляют.
Буду их на 41 держать, все-таки так правильнее. Спасибо за поддержку принятия решения!