Помогите пожалуйста... Конец рабочего дня, голова не соображает, а квартал надо закрывать...
Вот мы получили аванс в 2003 году, заплатили с него НДС 20%. Отгрузка в 2004 году, НДС 18%. Получается дополнительная реализация не предусмотренная договором 2%.
Какие нужно сделать провдки, чтобы начислить НДС 18%?
Д-т 90.3 К-т 68??? На сумму НДС с этой разницы (разница*18/100)
Что-то мне здесь Д-т 90,3 не нравится...
Подскажите пожалуйста! Если этот вопрос уже задавали, то дайте ссылочку плз!!!
При отгрузке я начислили НДС со всей суммы д90 к68 (18% со всей суммы аванса). В зачет д68 к 76 НДС 20%.
увеличена база для начисления НДС 18%. Иначе, надо вернуть разницу контрагенту (если сверх договора).
Да, я согласна, у меня тоже такие проводки. Контрагенту эту разницу не вернули, а приняли как реализацию, и меня интересует проводка для начисления НДС с этой разницы... мозги кипят...
Я не уточняла, " разницу ". Просто увеличила базу.
Отдельно нет проводки. Все в общем порядке: начисление 18% с реализации, возмещение 20% с аванса. Вот у Вас и получится, что реализация в 2004 г. (без ндс) больше, чем в 2003 г. (без ндс) на эту разницу в ставках ндс.интересует проводка для начисления НДС с этой разницы
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
