договор аренды с физ.лицом

[vialet]

уважаемые коллеги, прошу вас помочь мне в решении следующей проблемы. буквально на днях я обнаружила, что договор, по которому производит оплату моя бухгалтерия по аренде помещения, заключен с физ.лицом. как я знаю, в данной ситуации я выступаю как налоговый агент и обязана платить ндфл с этой суммы. как мне решить эту проблему и все вытекающие:
- менять ли сам договор (его сумму, указывать ли, что коммунальные расходы платит физ.лицо),
- сумму ндфл я вычситываю, как стоимость аренды - коммунальные расходы * 13%, правильно?
- должна ли я была подавать на него сведения в пфр за 2008г. (которые я уже сдала)
- в какую налоговую платить налог?!!!
как все исправить, подскажите, пожалуйста.

[Циник]

- а их на самом деле кто платит?
- похоже
- при чем здесь пфр?

[марусяО]

по которому производит оплату моя бухгалтерия по аренде помещения, заключен с физ.лицом.

как я понимаю - вы руководитель.
и вообще не патили ндфл при выплате суммы аренды?

[vialet]

- а их на самом деле кто платит?
- похоже
- при чем здесь пфр?

коммунальные платит он
расчет надеюсь действительно правильный, а с пфр - это чего-то меня не туда понесло((
в какую налоговую то платить)))? и как эти расходы начислять, учитывать?)

[vialet]

как я понимаю - вы руководитель.
и вообще не патили ндфл при выплате суммы аренды?

не платила, не усмотрела, виновата(

[Циник]

в свою платить;
как обычные сторонние услуги

[vialet]

в свою платить;
как обычные сторонние услуги

т.е. я плачу в свою налоговую...., а провожу не как ндфл (68.1), просто услуги (с примечание, что это ндфл по аренде), а налог на прибыль (в расходах это учитывать)?))))

[Циник]

почему это?
услуги как услуги, ндфл как ндфл
для прибыли учитывать

[vialet]

не совсем поняла, по проводкам как?

[Циник]

76 51 87
26 76 100
76 68 13
68 51 13

[марусяО]

26-60
60-68.1
60-51

68.1-51

[vialet]

спасибо огромное за помощь

[vialet]

забыла уточнить относительно коммунальных платежей.
по договору аренды сумма 10000. НДФЛ получается 1300. как быть с коммунальными, если они к примеру 1000 руб./мес. то я считаю 10000-1000*13% = 1170. а если коммунальные каждый мес. разные, то и налог будет разный? и как мне быть, прикладывать копии его оплат каждый мес? запуталась чего то опять((

[Marta-Vess]

Здравствуйте. Подскажите. Можно ли при выплате индив.предпринимателем физ.лицу вознаграждения по договору аренды воспользоваться ст.228 НК. Т.е. ИП не удерживает и неуплачивает налога, а физ.лицо по итогам года отчитывается по форме 3-НДФЛ и уплачивает налог до 15.07.

[Andyko]

отказаться от выполнения обязанностей агента нельзя

[Marta-Vess]

Согласно ст.226 налоговые агенты - это орг-ции, ИП, в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в п.2 ст.226. В п.2 - исчисление и уплата налога производится в отношении всех доходов, источником которых явл-ся налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответсвии со ст.214.1, 227, 228.

[Andyko]

да, эта рекурсия в 23 главе давно известна, от обязанностей не спасает

[NATABRIL]

подскажите пожалуйста, я ИП заключила договор аренды с ИП Ивановой И.И. в этом случае должны ли я с него что-нибудь удерживать и подавать сведения в конце года,как налоговый агент???

[Andyko]

нет