Помогите. По итогам года прибыль бухгалтерская 47 000, прибыль налоговая 48 000. В налоговом учете (в декларации по налогу на прибыль) я всю прибыль гашу за счет прошлых убытков и налог на прибыль не плачу.
Должна ли я начислять налог на прибыль вручную (ПБУ 18 не применяю) в БУ? Если должна, то в форме 2 он пойдет в строку 150 (текущий налог на прибыль)? А проводки Д 99 к 68.4.1 ?
У меня прибыль бухгалтерская меньше, т.к. 1000 - налоговые санкции. Их в форме 2 запихать куда? В строку 180 (без названия)?
