Вопрос, каким документом в 1С, можно списать НДС, если нет счет фактуры, а есть чек?
1. посткпление мпз без указания сч. ф
2. ?
Вопрос, каким документом в 1С, можно списать НДС, если нет счет фактуры, а есть чек?
1. посткпление мпз без указания сч. ф
2. ?
Вы куда НДС списать хотите?
я так понимаю этот чек из авансовых отчетов, думаю ручной проводкой
у меня висит ндс на 19, надо его на 68 списать
тогда смотрите по какойму счет-фактуре висит этот НДС, открывайете потом ту счет фактуру , правой кнопкой мыши ввести на основании и делаете запись в книгу покупок, проводка сделается автоматическиу меня висит ндс на 19, надо его на 68 списать
так в том то и дело, что сч/ф нет, есть только чек
если вы уверены, что этот НДС можно к вычету принять, тогда делайте ручную проводку, а чек этот на основании какого документа был введен?
на основании авансового отчета....так каким документос мне провести проводку Д68 К19?
Удача31, введите документ "счет-фактура полученный" с реквизитами чека (только для того, чтобы запись в книге покупок сделать)
А по каким расходам НДС? Далеко не по всем расходам можно возместить НДС без счета-фактуры. Для возмещения НДС одним из условий является наличие счета-фактуры. Если его нет, списывать на сч. 68 нельзя. Только на сч. 91 (неприминаемые для НП).
а как же наличие чека, и выделенного в нем ндс?
Требовать у поставщика счет-фактуру, если дал накладную с ндс,
то должен дать и с/ф.
А впрочем, если хотите посудиться - можете попробовать (вопрос - в цене).
Для справки:
В общем случае наличие счета-фактуры является обязательным условием для применения налоговых вычетов. Без счета-фактуры вычет получить нельзя, даже если сумма НДС выделена отдельной строкой во всех первичных и расчетных документах.
В этой связи отметим, что, по мнению Минфина России, счет-фактура необходим и в том случае, когда товары (работы, услуги) приобретаются за наличный расчет. Если счета-фактуры нет, то вычета нет, независимо от того, выделена сумма НДС в кассовом чеке или нет.
При этом нужно иметь в виду следующее. Если сумма НДС выделена в чеке (ином документе) отдельной строкой либо в нем присутствует запись "в том числе НДС" или "включая НДС", то покупатель не имеет права относить всю сумму покупки на расходы, уменьшающие налоговую базу по налогу на прибыль. Налоговики считают, что организация должна выделить сумму НДС из стоимости приобретенных товаров (работ, услуг) и отнести на расходы сумму без НДС. Заявить выделенную в чеке сумму НДС к вычету можно только при наличии счета-фактуры. Если счета-фактуры нет, то выделенная сумма НДС просто "теряется" (относится в дебет счета 91 и в целях налогообложения прибыли не учитывается).
Этот подход, конечно же, не выгоден налогоплательщикам. И в 2008 г. ВАС РФ признал, что этот подход противоречит НК РФ.
Примечание. ВАС РФ признал, что налогоплательщик может заявить "входной" НДС к вычету и без счета-фактуры - на основании кассового чека.
Судьи, принимая решение, сослались на п. 7 ст. 168 НК РФ, согласно которому при реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, определенные п. п. 3 и 4 ст. 168 НК РФ по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур, считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы (Постановление Президиума ВАС РФ от 13.05.2008 N 17718/07).
вам надо в авансовом отчете через закладку "Товары" оприходовать товары без ндс, а через закладку "прочее" сделать
Д 91.2 ндс не принимаемый
К 60
Этот ндс не принимать ни к вычету (на 68 счет), ни в расходы для целей прибыли.
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
Аноним1 и что, налоговики до сих пор упорствуют и не принимают НДС по чекам, несмотря на Постановление ВАС? Я как-то с чистой душой ставлю все НДС на вычет по чекам с мая прошлого года.
Удача31, у меня получается тот же самый способ, о котором говорит Январь: прямо в авансовом отчёте ставлю галочку "Счёт-фактура предъявлен", заполняю дату и номер (соответственно, чека). И автоматически формируется документ "Счёт-фактура полученный".
В случае принятия к вычету НДСа на основании ж/д билета такаяже ситуация получается, но мин фин разрешает принимать к вычету и без счетов фактуры. Главное что в этом случае также на основании авансового отчета вводится счет фактура полученный просто там реквизиты билета забиваются.
А как списывается НДС по авансовому отчету за оказанные услуги. Что ставится в основании, вместо с/ф? И что делать, если НДС не списывается на расходы, а только плюсуется, при дебетовом сальдо?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием