 |
Добрый день, клерки!
Нам оказывает услуги нерезидент по транспортировке товара. В инвойсе идет разделение транспортировки по территории РФ и не РФ. Является ли для нас местом реализации услуг территория РФ в соответствии со статьей 148 НК по транспортировке или нет? Совсем запуталась - помогите с разъяснениями.
Нет. Перевозчик-иностранец. Вы импортер?
почему? ведь перевозка то была на территории РФ ?Нет.
Мы - импортеры. Смущает то, что в инвойсе идет разделение по транспортировке по РФ и не по РФ. Понимаю, что эти суммы разбиты для таможенников, т.к. затраты на транспортировку до РФ включены в таможенную стоимость товара.
а понял, если транспортировку оказывал иностранец , то нет места реализации НДС - Письма УФНС России по г. Москве от 26.07.2007 N 19-11/071463, Минфина России от 27.05.2008 N 03-07-08/125)Сообщение от Аноним
не смущайтесьСмущает то,
Потому, что перевозка единый процесс, если она происходит без перегруза. Перевозчик не две услуги оказывает. И перевозчики делят фрахт искл. для того, чтоб в таможенную стоимость всю ставку не засунули.почему?
kegli че ж вы все на письма уповаете, когда есть НПА в виде НК.
Мы 2 года исправно платили НДС, как НА. Банк не проводил валютный платеж нерезу пока не предоставляли п/п на НДС. Как же теперь быть?
да,да , а я сначала подумал что с перегрузом у них
не знаю, чо так вышло тогда ст. 148 НК РФkegli че ж вы все на письма уповаете, когда есть НПА в виде НК.
может постараться вернуть его из бюджета?
интересно, а банк контракты не смотрел что ли?
Смотрит конечно. Потом назначение в свифте проставляется за транспортные услуги.
, ну так а к вычету его ставили ?Мы 2 года исправно платили НДС
Банк сказал Надо, вы ответили Есть?Банк не проводил валютный платеж нерезу пока не предоставляли п/п на НДС.Письмо надо было писать, что вы не являетесь налоговым агентом.
В том то и дело, что даже к вычету не ставили. Т.к. не выполняется условие, что нерез возмещает нам эти расходы. В контракте ни слова про НДС.
Платили за свой счет? Сверх ставки фрахта?
может тогда подать уточненку по НДС с заявленными вычетамиВ том то и дело, что даже к вычету не ставили.
Не надо с вычетами, оснований для начисления не было. В уточненках начисления снимайте.
а это как? ведь агенты по ндс заполняют раздел 2 , а там начислений нетВ уточненках начисления снимайте.
А что там? Налог, исчисленный к уплате. Надо ж как-то налоговикам переплату на лицевике отразить.
блин, я седня чо то туплю
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
