Запуталась с прибылью (длинно и нудно)

[Бухга]

Запуталась еще в прошлом квартале, так что прошу терпения....
Начну с нач. года...
За 1 кв. нач. налог на прибыль 28.000
Переч. 28000+ авнс. платежи 28...
2 кв. Нач. н-г 49000
переч. 21000 + авансы 49.000
3 кв. получаем убыток (-56.000)
нач. авансовых платежей 126000 (28000+28000+21000+49000)
Сумма налога на прибыль к уменьшению ??? (я поставила 126000), а теперь сомневаюсь, правильно ли это, т.к в карточке счета стоит 77000(28000+49000)???
4 кв. получилось налогу 8000
по 210строке(нач. аванс. платежей) 126000
по стр. 280 и 281 стоит 118000
Так правильно, или нет?
У меня почему то расхождения скарточкой сч.68.4 .....
где я ошиблась?

[Январь]

2 кв. Нач. н-г 49000

Т.е. за 1 полугодие 77 тыр прибыли? Прибыль нарастающим итогом считается вообще то.

Сумма налога на прибыль к уменьшению ??? (я поставила 126000),

За 9 мес. сколько получилось? 28 + 49 - 56? Итого 21, начислено авансов 77 + 49, к уменьшению должны были поставить 105

[Бухга]

Т.е. за 1 полугодие 77 тыр прибыли? Прибыль нарастающим итогом считается вообще то.

Так и получилось. Это я для простоты написала. Думала, так понятнее

За 9 мес. сколько получилось? 28 + 49 - 56? Итого 21, начислено авансов 77 + 49, к уменьшению должны были поставить 105

За 9 мес. убыток 56.000(строка 120 Налог. база д/исчисл. налога)-56000
Соотв. налоговая база =0. Разве не так?

[Бухга]

За полугодие(нарост. итогом)
Начисл. 77000
за 9 мес. убыток
переч. 127000
какая сумма должна быть к возмещенюю 77 или 127?

[shrilanka]

77, т.е. исчисленные авансовые платежи
если поможет, то я себе шпаргалку вот такую делаю для декларации

[Бухга]

А тогда за год сумма начисл. аванс. платежей(стр.210) 127000? здесь ничего не меняется?

[Январь]

за 9 мес. убыток
переч. 127000

Откуда еще 1 тысяча взялась?
Было 77 прибыли за 1 полугодие + ежемесячные авансы 49
За 9 мес. к уменьшению - 126000

Соответственно в декларации за год у вас нет никаких ранее начисленных ав. платежей (стр. 210 = 0)

[Бухга]

Тысяча ниоткуда...очепятка...Цифры условные...
Так все-таки 126000 к уменьшению?
Я так в декл. и сделала...Тогда ошблась в БУ....

[Бухга]

А какой проводкой исправить?
99/68 storno?

[Январь]

Так все-таки 126000 к уменьшению?

Да, у вас убыток, налога нет. Надо снять все предыдущие начисления.

[Январь]

А какой проводкой исправить?

А что не правильно сделали?

[Бухга]

Спасибо. Поняла...
А по итогам года получилась прибыль. Я теперь эту сумму ставлю в декл. к доплате, а по факту могу не платить, т. к у меня переплата.так?

[Бухга]

А что не правильно сделали?

В БУ за 9 мес. только 77.000 отсторнировала...А так понимаю надо было как в декл. 126000"снять"

[Январь]

В БУ за 9 мес. только 77.000 отсторнировала...А так понимаю надо было как в декл. 126000"снять"

А вы начисляли в учете ежемесячные авансы?

[Бухга]

Нет. только перечисляли..
ой, мне эта фирма досталась после Бух. конторы, кот. все вела. Вот теперь пытаюсь "разгрести"...

[Январь]

Бухга, так если вы их не начисляли, то и сторнировать не надо
Начислили всего 77? Их и убераете по итогам 9 мес.

[Бухга]

Т.е Кредит 68.01.4 должен быть= 0. Так? (за 9 мес.) А за год доначисляю ту сууму, кот. в декл. за год?

[Январь]

Т.е Кредит 68.01.4 должен быть= 0. Так? (за 9 мес.)

Оборот по кредиту? Да.

А за год доначисляю ту сууму, кот. в декл. за год?

[Бухга]

Январь,
Спасибо пребольшущее.