Не закрывается 26 счет 1С 8.1

[Athya]

Уважаемые, форумчане, помогите чайнику! Ситуация следующая: УСН 15%, купля-продажа товаров. Кроме купли-продажи товаров есть закупаемые услуги и ЗП на одного человека. Услуги и ЗП кидаю на 26 счет, при этом в самих зарплатных документах, а также в документах "Поступление товаров и услуг" ставлю для расходов УСН признак "Принимаются". Соответственно все услуги и ЗП попадают в столбец "Расходы" КУДиР. Но после закрытия года 26 счет не закрывается. 1С говорит мне, что галка "директ-костинг" должна быть снята, ибо ПБУ18/02 не используется при УСН. Настройки распределения косвенных расходов так же не помогают. В результате закрываю его вручную на 90 счет. Но дело не совсем в этом. А в том, что при закрытии 26 счета получается некое "двойное списание" одних и тех же услуг и ЗП. (они ведь уже попали в КУДиР). В результате имею довольно большой налог по УСН, но при этом отрицательную прибыль по оборотке на 84 счете. В интеренете искала-все рекомендуют вообще не обращать внимания на 26 счет и не закрывать его, так как УСН бух учет не ведет. Но передо мной стоит задача, сколько прибыли имеют права снять учредители по итогам 2008 года... Что не верно делаю? помогите пожалуйста.

[Yuriy.Samorodov]

Какая платформа, релиз конфигурации, точное сообщение программы?

[tinkaer]

Не надо путать бухгалтерский и налоговый учет.

[Athya]

2 Yuriy.Samorodov
Про платформу-не разбираюсь... 1с Бухгалтерия, версия 1.6
(1.6.9.4.) Но программа никаких сообщений не выдает. А это как минимум значит, что настройки методов распределения косвенных расходов ее устраивают.

Не надо путать бухгалтерский и налоговый учет.

Я же призналась, что чайник. Получается мне следует оставить незакрытым 26 счет? или где-то галку снять, чтобы два раза не списывалось в расходы?....

[tinkaer]

Налоговый учет - отдельно, в КУДиР, бухгалтерский - отдельно - на счетах бухгалтерского учета. Одно с другим не связано. Счет надо закрывать.

[Athya]

Налоговый учет - отдельно, в КУДиР, бухгалтерский - отдельно - на счетах бухгалтерского учета. Одно с другим не связано. Счет надо закрывать.

Тогда по логике вещей, не может же так быть, чтобы единый налог по УСН получался около 40 тысяч рублей? А на 84 счете при этом висел минус по итогам года...Значит явно что-то не верно у меня?

[tinkaer]

А на 84 минуса вообще быть не должно, как мне кажется

[Аноним]

А на 84 минуса вообще быть не должно, как мне кажется

Не точно выразилась, прошу прощения. Там не минус, а остаток на 84.02 (убыток, подлежащий покрытию)...

[tinkaer]

Я Вам еще раз говорю - налоговый и бухгалетрский учет - разные вещи, и прибыль по одному может сочетаться с убытком по второму. Это происходит из-за разного подхода к учету расходов в НУ и БУ.

[Климов Сергей]

Ситуация следующая: УСН 15%, купля-продажа товаров. Кроме купли-продажи товаров есть закупаемые услуги и ЗП на одного человека. Услуги и ЗП кидаю на 26 счет

Если вы хотите относить затраты на 26 счет при отсутствии производства/услуг, то вам необходимо в учетной политике установить галку "Использовать директ-костинг". При этом 26 счет будет закрываться на 90.
ПБУ 18/2 и УСН, ИМХО, суть вещи несовместные.
Замечу в скобках, что если затраты относить не на 26 счет, а на 44, что в вашем случае было бы вполне логичным, то проблем будет меньше.

[Athya]

Замечу в скобках, что если затраты относить не на 26 счет, а на 44, что в вашем случае было бы вполне логичным, то проблем будет меньше.

Спасибо! Сейчас попробую.

[аннамари]

Климову Сергею: Вела упрощенку в 1с 7.7 общей , сейчас перешла на программу УСН 7.7. Вдруг вылезла проблема. В общей системе все закрыла без проблем. В УСН перенесла, все проводки сделала, реализация была, а 26 не закрылся На нем осталась и ЗП вся и пр. услуги. Все что вы писали, прочла внимательно, но пока не поняла , где в УСН проге искать косяки. Неужто ручками 26 закрывать. Причем меняла 26 на 44 Та же история. Прямо, хоть возвращайся на общую прогу, и опять ручками формируй КУДиР

[Климов Сергей]

Услуги поставщику оплатили? Зарплату выплатили?