Добрый день. Помогите разобраться в ситуации. В 2008 году ФирмаА оказала улугу по перевозке груза фирмеБ. В процессе перевозки груз был похищен. В связи с этим Б выставил претензию А но т.к. хищения то сумма претензии = 100000 без НДС 18%. 31 декабря 2008года.
Т.К. А оказывал Б услуги по перевозке в 2008 г то на 31.12.08 у Б возникла задолженность перед А в размере 20000в т.ч. НДС. 18%
Более того А и Б договорились, что сумма претензии будет возмещаться путем взаимозачетов, т.е. А будет продолжать оказывать трансп.услуги пока не покроет сумму претензии и следовательно закрывать претезию будут взаимозачетом.
Учитывая то, что часть суммы попадающей под взаимозачет. а именно 20000 проходит в 2008 году то Б перечисли сумму НДС в 1кв.2009года., которую А должны вернуть Б согласно действ. на 2008 год закону.
Это ситуация на деле, а вот в проводках как это будет выглядеть.
в 2008ГОДУ
1. 91.2-76.2 = 100000 начислена претензия
2. 76.2-62= 16949р.15к. - зачет 20000 без учета НДС
В 2009 ГОДУ
1. 51-62- 3050Р.85К. перечислена сумма НДС
2. 76.2-51-3050р.85к. перечислена сумма НДС обратно
Люди это правильно я чего-то сомневаюсь .
Спасибо.
