Переплата зарплаты

[angell-008]

Уважаемые клерки! Помогите советом. У нас в феврале был выплачен аванс сотрудникам (за первую половину месяца). НДФЛ с аванса не удерживаем. За вторую половину денег не оказалось и всех отправили в отпуск за свой счет по настоящее время (на бумаге). В конце февраля заплатили НДФЛ с начисленного аванса. Т.о. образовалась переплата при выплате зарплаты. Висит красным по 70 счету в сумме неудержанного НДФЛ. В марте зарплату не выплачивали, т.о. удержать НДФЛ с мартовской зарплаты не смогли. Сейчас нужно закрывать квартал. Подскажите, что мне делать с этой "краснотой" по 70 счету?

[Тихий Омут]

А что конкретно Вас смущает?
Наличие аванса равного сумме уплаченного в бюджет НДФЛ на руках у работников? Или вы не знаете каким образом корректнее отразить сумму в бухгалтерской отчетности?

[angell-008]

А что конкретно Вас смущает?
Наличие аванса равного сумме уплаченного в бюджет НДФЛ на руках у работников? Или вы не знаете каким образом корректнее отразить сумму в бухгалтерской отчетности?

Ну да, не знаю как убрать красноту. Я не хочу закрывать квартал с краснотой по 70 счету. Может на 73 нужно эти суммы перекинуть? Как правильно сделать?

[Тихий Омут]

В балансе красноты не бывает.
Вы считаете что счет 73 подходит для учета авансов по оплате труда, выданных сотрудникам?

[Тихий Омут]

Выданные авансы всегда являются дебиторской задолженностью. В вашем случае - это краткосрочная (будем надеяться что так). Соответственно возможность корректно отразить цифру в балансе уже в наличии.
А вот чем Вам мешает дебетовое сальдо по 70 счету я, к сожалению, не могу понять.

[angell-008]

Выданные авансы всегда являются дебиторской задолженностью. В вашем случае - это краткосрочная (будем надеяться что так). Соответственно возможность корректно отразить цифру в балансе уже в наличии.
А вот чем Вам мешает дебетовое сальдо по 70 счету я, к сожалению, не могу понять.

У меня отрицательное кредитовое сальдо по счету 70 (красным). Вот что с ним делать?

[angell-008]

Уважаемые! Неужели никто не может помочь.

[Тихий Омут]

У меня отрицательное кредитовое сальдо по счету 70 (красным). Вот что с ним делать?

Ничего не делать, отразить выданный аванс в составе дебиторской задолженности и работать дальше.

[Аноним]

с 70 повесьте на 73 пока что.

[irinka26rus]

У меня было подобное. Ничего страшного, что сальдо по 70 красным

[Просто Таша]

Аноним, зачем? В любом случае - это расчеты с персоналом по оплате труда, при чем тут 73-й счет? И, кроме того, объясните мне - чем дебиторская задолженность по 70 счету будет отличаться от дебиторской задолженности по 73 счету в балансе?

angell-008, отрицательное кредитовое сальдо - это дебетовое сальдо. Вот и отражайте в активе баланса по стр 240. В чем проблема-то?

[angell-008]

angell-008, отрицательное кредитовое сальдо - это дебетовое сальдо. Вот и отражайте в активе баланса по стр 240. В чем проблема-то?[/QUOTE]

Всем спасибо за ответы. Так и сделаю.

[Аноним]

Уважаемые бухгалтера! Как быть? При неверно начисленном больничном сотруднице переплатили, следовательно, была и переплата НДФЛ. Сейчас она увольняется как высчитать сумму, которую нужно удержать? Мы ИП, бухгалтерию не ведем, поэтому проводки не сильно волнуют. Заранее спасибо

[sawere]

Согласно ст137 ТК если переплата в результате счетной ошибки то она не может быть взыскана.