Считаю прибыль...Проверьте меня, пожалуйста!
Добрый день!
У меня тут принципиальные разборки с отчетностью...
Скажите, так это делается, или нет?
Фирма занимается оптовой торговлей и еще сдает помещения в аренду (тоже основной вид деятельности). Прибыль для целей БУ - метод начисления, для целей НУ - кассовый метод.
В январе: начислила арендную плату арендатору (8000 руб, в т.ч.НДС), 20.01. купила товара на 37000 р. (в т.ч.НДС), 22.01. продала его за 50000 руб. (в т.ч. НДС). арендатор оплатил мне всю аренду 10.01, покупатель товаров оплатил часть долга (20000 руб., в т.ч.НДС=3051) 18.01, я эти же 20000 руб. тоже 18.01 отдала моему поставщику товара. Коммунальные платежи по помещениям арендатора будут оплачены в следующем месяце.
Проводки (частично):
22.01.: Д62.1 К90.1.1 - 50000руб.-отгрузка товара покупателю
Д90.3 К68.2 - 7627руб.- начислен НДС
Д90.2.1 К41.1 - 31356 (37000-НДС) - с/б проданных товаров
31.01.: Д62.1 К90.1.1 - 8000 - Выручка от сдачи им-ва в аренду
Д90.3 К68.2 - 1220 - начислен НДС
Д90.2.1 К 20 - 7000 - списание затрат (аренда)
В форме №2 по строке 010: (8000-1220)+(50000-7627)=49153
по строке 020: 7000+31356=38356
соответственно по строке 029: 49153-38356=10797
а в декларации по прибыли она (прибыль, то есть) у меня за январь составляет
(8000-1220)+(20000-3051) - (20000-3051) = 6780
Так я мыслю?
