Дорогие коллеги, помогите, пожалуйста разобраться... Третий день сижу и туплю
Итак, баланс и форма № 2 за 2008 год.
На протяжении всего 2008 года, когда по чекам (а/о) вырисовывалась сумма НДС (предположим 5 000 руб.), но с/ф на нее, естественно не было, я "учитывала" этот НДС за счет чистой прибыли.
Чего на меня нашло, но вместо проводки Д 91.02 (не учит. в НУ) К 19.03, делала Д 99.01.1 К 19.03
Соответственно, сдала баланс и ф. № 2 не правильные (с расхождениями).
Сейчас, разобравшись с этим вопросом, хочу в налоговую сдать бух.справки.
Так вот, в 2009 году сделала обратные проводки:
19.03 / 99.01.1 - 5 000 руб.
91.02 (не учит. в НУ) / 19.03 - 5 000 руб.
В балансе и в ф. № 2 расхождение именно на эту сумму,
т.е. стр. 190 ф. № 2 - (стр. 470 на конец - стр. 470 на начало) = 5 000 руб.
Так и должно быть или нет? Не понимаю...
