Налог на прибыль и пени

[Inga_rzn]

уже схожу с ума.Если можете то помогите разобраться.Платила пени по ндс и по прибыли.
По НДС проводки я сделала Дт 99 Кт 68.2- начислила 80 руб
Дт 68.2 Кт 51 заплатила 80 руб
Их я соответственно не учитывала при составлении декларации по прибыли. В декларации по прибыли база для н/о у меня составили 842434 руб. Посмотрите анализ счета почему на счете 68.4.2 другая сумма или так и должно быть.

[Январь]

Inga_rzn, вы бы карточку 68.4.2 открыли и посмотрели, из чего у вас она складывается.
А так совершенно не понятно, что должно быть, что не должно, какими проводками вы налог на прибыль начисляли.

[Inga_rzn]

вот карточка. У меня получается что что в декларации одна сумма, а по 68.4.2 другая. Вообще суммы по 99.2 и 68.4.2 должны совпадать

[Январь]

Почему у вас пени на 99.2.1 начислены?
99.1 надо бы
ПБУ 18 применяете? Где ПНО по пеням?

[Inga_rzn]

да применяем. Попробовала провести на 99.1 все равно не идет. у меня тогда получается на 68.4.2-842407,42 руб. В декларации я посмотрела все цифры правильные т. е 842434 руб. Пеня у меня 110,23 руб. Получается 1С два раза у меня налог с суммы 110.23руб вычетает. Вот новая карточка.

[Январь]

Inga_rzn, так ПНО по пеням начислить надо.
99.2.3 - 68.4.2, от 110,23 рублей как раз 26 рублей будет

[Inga_rzn]

Спасибо большое, а то уже голова кругом пошла.

[shrilanka]

Inga_rzn, так ПНО по пеням начислить надо.
99.2.3 - 68.4.2, от 110,23 рублей как раз 26 рублей будет

откуда ПНО по пеням? если ни в БУ ни в НУ они на н/о базу не влияют?

[Inga_rzn]

Может у меня ошибки в 1с и програмиста вызвать. Уже нет сил смотреть на эти пени

[shrilanka]

а зачем пени через 68.4.2 проводить -это расчет налога на прибыль.
а у вас 68.4.1 должен быть - Расчеты с бюджетом
99.1-68.4.1 начислены пени
68.4.1- 51 уплачены.

[Inga_rzn]

это я увидела свою ошибку, перепровела. Все равно не идет. Если смотрю 99 счет то все сходится с декларацией, а по 68.4.2 не идет все равно.

[Inga_rzn]

1С почему то пени по НДС и другому налогу принимает в расход. А вот почему так происходит не пойму. Как раз на 101.53 не идет

[shrilanka]

Inga_rzn, вам уже Январь писала, что пени не на 99.2, а на 99.1

[Январь]

если ни в БУ ни в НУ они на н/о базу не влияют?

А куда ж они в БУ деваются? Прибыль по БУ они уменьшают.

[marinakaraseva63]

надо выбирать субконто на 99 "штрафные санкции"

[shrilanka]

А куда ж они в БУ деваются? Прибыль по БУ они уменьшают.

Прибыль после н/обложения, а не саму базу, согласитесь.

[Inga_rzn]

Спасибо всем огромное. Я разобралась