Помогите (перенос убытков)
Здравствуйте. Первый раз получен убыток, Нужна помощь.
Применяем пбу 18.
За 2008 год и 1 квар. 2009 получен убыток.
2008 26000-убыток
1 кв. 13000-убыток
1. Вопрос: нужно заполнять Приложение № 4 в декларации на прибыль и отражать убыток за 2008 год???
2 Вопрос: по Дт сч.09 отражается ОНА нарастающим итогом или за отчетный период????
1. да. и за год 2008 и за 1кв.2009Сообщение от nastja
2. оборот по Дт за отчетный период, соответственно сальдо -нарастающим итогом
Убытки и в н/у и в б/у не отличаются?
2. оборот по Дт за отчетный период, соответственно сальдо -нарастающим итогом
Если я правильпонимаю, то обороты по Дт. 09 за 1 кв. 13000, а сальдо на конец периода 26000+13000=39000. ??????
Убыток в Ну и БУ совпадают.
сальдо на 01.01 26000*20%=5200
оборот 1кв 13000*20%=2600
сальдо на 31.03 7800
сальдо на 01.01 26000*20%=5200
оборот 1кв 13000*20%=2600
сальдо на 31.03 7800
Я не правильно написала,
26000 и 13000 это и есть услов. доход на прибыль, ОНА
nastja, тогда да. если 26000 на 01.01 - это уже с учетом пересчета по 20%
Да
shrilanka спасибо за ответы!!!!
Еще один вопрос: сальдо на конец периода сч.68.4 имеет или нет????
в вашем случае или вообще?
вообще имеет: Дт -в случае реальной переплаты в бюджет, Кт в случае, если начислили налог к уплате по итогам отчетного периода и он больше начисленных и уплаченных авансов (если платите ежемесячно)
В моем случии
в вашем не должно быть.
если БУ и НУ совпадают, то проводки будут такие:
Д 68.4.2 К 99.2.2 начислен условный доход по убытку в БУ
Д 09 К 68.4.2 отражен ОНА по убыткам в НУ
Огромное спасибо!!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
