Отч о приб и уб и баланс

[Юлия1603]

Какие строки должны равняться из декларации налог на прибыль и отчет о прибылях и убытках?если нет ОНА ОНО

[shrilanka]

если БУ=НУ, то текущий налог на прибыль (стр 150 ф.2) равен исчисленному налогу по декларации (стр.180 Листа 02)

[Юлия1603]

Вообще отчет о приб и уб должен равняться расчету налога на прибыль?

[Юлия1603]

А если не равно БУ и НУ у меня импорт и возникают разницы,ПБУ 18/02 не применяю,можно текущий налог на прибыль в ф.2 поставить из деклар расч налог на прибыль,но если считать по строкам(перепроверять ф.2) то ИФНС не поумет откуда эта сумма

[Юлия1603]

ЛЮДИ ХЭЛП МИ!!!!!!!!

[shrilanka]

Если ПБУ не применяете, то

текущий налог на прибыль в ф.2 поставить из деклар расч налог на прибыль

По идее ИФНС поймет это, если вы сдавали свою УП, в которой закрепили,что ПБУ 18 не применяете. А если не поймет, то запросит у вас разъяснений

[Юлия1603]

будет камералка?или письменное объяснение?

[shrilanka]

будет камералка?или письменное объяснение?

какая камералка? регион какой? если Москва, то им не до таких мелочей.

[Юлия1603]

Краснодар

[shrilanka]

Краснодар

все зависит от ваше налоговой. но я бы на ровном месте не заморачивалась даже

[Юлия1603]

а вообще такое в практике есть что эти строки не совпадают?

[shrilanka]

каким образом?
я наверное ввела вас в заблуждение своим первым постом. читать следует так:

текущий налог на прибыль (стр 150 ф.2) равен исчисленному налогу по декларации (стр.180 Листа 02)

[Юлия1603]

Вообщем можно!Но если в отч о приб и уб сложить цифирки и вычесть то сумма не будет равна стр 180 Листа 02 ТАК?

[shrilanka]

что сложить и что вычесть то?

[shrilanka]

текущий налог на прибыль= условный расход по налогу на прибыль +ОНА-ОНО-ПНО (упрощунный вариант формулы)
и он равен тому что вы рассчитали в декларации.