проводки по прибыли!!!

[Аноним]

Здравствуйте, в январе, феврале и марте 2009г были заплачены авансовые платежи по прибыли, согласно декларации по прибыли за 9 месяцев 2008г (ПБУ18/02 не применяем), т. е
январь 2009: фед.бюджет:Дт 68.4.1 Кт 51 28596р
суб.РФ Дт 68.4.1 Кт 51 76991р
февраль: фед.бюджет:Дт 68.4.1 Кт 51 28596р
суб.РФ Дт 68.4.1 Кт 51 76991р
март:фед.бюджет:Дт 68.4.1 Кт 51 28596р
суб.РФ Дт 68.4.1 Кт 51 76991р
Итого в Фед.бюджет было перечисено 85789р, а в региональный перечислено 230973, по итогам первого квартала, получился убыток (-159626р)
Но 210 строка за 1 квартал=290 из декларации за 9 месяцев 2008г и того к уменьшению 85789 в фед.бюджет и 230973 в рег.бюджет, какую проводку при этом надо сделать?? Дт 68.4 Кт 9.1-85789р и Дт 68.4 Кт 99.1 -230973р?? Так? зарнее спасибо!!

[shrilanka]

Аноним, если не делали начисление авансовых платежей проводкой д99 к68.4, то никаких проводок не делать. у вас и так останется переплата по д68 (фактически оплаченные авансы)

[марусяО]

210 строка за 1 квартал=290 из декларации за 9 месяцев 2008г и того к уменьшению 85789 в фед.бюджет и 230973 в рег.бюджет, какую проводку при этом надо сделать??

накакую, вы ежемесячно авансы начисляете (по проводкам) - нет, только квартальные

[Аноним]

Спасибо, что ответили!!!! нет, не делала начисление, я все поняла!!!!!!! Спасибо большое!!! А скажите, пожалуйста, а правильно, что я при убытке,за 1 квартал в строку 210 написала сумму из строки 290 декларации на прибыль за 9 месяцев??Заранее спасибо!!!

[марусяО]

квартал в строку 210 написала сумму из строки 290 декларации на прибыль за 9 месяцев

[Аноним]

Спасибо!!! А скажите, пожалуйста, а получается эта сумма 316762р( 85789+230973) у меня будет отражаться в строке 150 отчетао прибылях и убытках? заранее спасибо!!!

[shrilanka]

а вот это НЕправильно

[Аноним]

а как должно быть?

[shrilanka]

0 - налога то у вас нет по итогам квартала,т.к. вы получили убыток

[марусяО]

форма 2 делается на основании бух учета, а там у вас в 1 кв проводок по прибыли нет, нечего и отразить в стр. 190

[Аноним]

Понятно, спасибо Вам большое, научили меня уму разуму!!!! Спасибо!!!!!

[Аноним]

а в 190 строке формы № 2 получается тоже ничего не будет? у меня что-то программа ставит сумму, которая в 140 строке(прибыль, убыток до налогообложения) стоит

[shrilanka]

правильно.
у вас по стр.140 убыток, стр.150=0.
стр.190=стр.140-стр.150, получаем стр.190=стр.140

[Аноним]

Урааааа!!! Наконец-то я все поняла!!!! Спасибо Вам ОГРОМНОЕ!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!