Подскажите пожалуйста, должен ли закрываться счет 68.4.2 на конец квартала?
Ситуация:
Новая фирма.
Доходов никаких.
Начислила зпл и были услуги банка.
Отнесла на 97 счет. Наверное неправильно?
Получила проводку по Д68.4.2. К77 налоговое обязательство. Остаток висит по 68.4.2 на конец периода. Во второй форме выдает эту сумму по 140 с минусом по 150 с плюсом.
Не могу понять, возможно я сделала неправильно. Но ведь эта сумма не вошла в расходы ни в БУ ни в НУ, откуда обязательство. В декларции по прибыли никаких расходов и доходов. И расхождений по БУ и НУ вроде как нет? Значит по ПБУ 18 не должно быть никаких "начислений".
Я наверное не так чего делаю и не понимаю.
Убыток не хочу показывать, суммы небольшие, камералку не хочется.
Если нетрудно, помогите пожалуйста.
Большое спасибо!
