Взаимозачет при разных ставках НДС

[Аноним]

Помогите разобраться!!! Я фирма "А" отгрузила товар в 2008году фирме "Б" на сумму 2 631 146,25 , в т.ч. НДС (18%)-401361.28. Фирма "Б" в 2009г.отгрузила нам товар на 16 200 162,00, в т.ч НДС (10%)-1 472 742. Решили провести взаимозачет и запутались в проводках и суммах.

1)Д62 К90.01- 2 631 146,25 --отражена выручка от реализации
2)Д 90.03 К 68- 401361,28 -начислен НДС по реализации продукции
3)Д41 К60 -14 727 420,00 (16 200 162*10/110%)-поступила продукция
4)Д19 К60 -1 472 742 -уплачен НДС по поступившим товарам
5)Д68 К19 -1 472 742 - сумма налога принята к учету
6)Д60 К 62 -2 229 784,97 (2631146,25-401361,28) -произведен взаимозачет
7) Д51К 62 -401361,28-получена сумма налога со стоимости товаров,погашенной взаиозачетом
8)Д60 К51 -222978,48 (2229784,87*10%)-перечислен НДС контрагенту
9) Д60 К51 -178 188,99( 2 631 146,25-2 229 978,78-222978,48)-произведен окончательный расчет с фирмой "Б.
Посмотрите,правильно или нет????????????? Пожалуйста!!!

[LegO NSK]

6)Д60 К 62 -2 229 784,97 (2631146,25-401361,28) -произведен взаимозачет

А почему не на 2 631 146,25 ?

[Аноним]

А почему не на 2 631 146,25 ?

Да возможно и так, просто вот с этого момента и начинается путаница!!!

[Аноним]

Неужели никто не хочет помочь????????????????????

[LegO NSK]

Делайте на всю сумму.

[Аноним]

Делайте на всю сумму.

Не поняла-2 631 146,25???????????????????????????
Интересует правильность расчета 6,8 и 9 проводки???

[LegO NSK]

6)Д60 К 62 2 631 146,25

получена сумма налога со стоимости товаров,погашенной взаиозачетом

Этого не надо было делать.

[Аноним]

6)Д60 К 62 2 631 146,25

получена сумма налога со стоимости товаров,погашенной взаиозачетом

Этого не надо было делать.[/QUOTE]


Я поняла что на эту сумму-2 631 146,25 , а как же обмен НДС,почему они нам не должны были перечеслять?????????А как насчет 8 и 9 проводки????
Спасибо за ответ!

[Январь]

а как же обмен НДС,почему они нам не должны были перечеслять

Потому что с 2009 года это положение отменено

[Аноним]

Отменено - по товарам отгруженным с 2009 года, по отгрузке 2008 года НДС перечисляется деньгами

[LegO NSK]

Аноним, а ничего, что в 2008 году никакого зачета не было еще и в мыслях?

[Cressis]

Поскольку у вас обязанности перечислять НДС нет, то 8 и 9 можно объеденить.

[FM]

...

[LegO NSK]

FM, ой ли?

[FM]

LegO NSK, да тема со взаимозачетами уже зажеваная и пережеваная со всех сторон, ну если им очень хочется его гонять друг другу - пусть перечисляют.