ОЧЕНЬ НАДО!!!!Зачет НДС по авансам выданным
Помогите разобраться!!!! Уже всю голову сломала....
ШАГ №1
Сделали предоплату поставщику "---" 16.03.09 г. на 188 830 руб. (в т.ч. НДС=28 804,58)
Согласно выписке формируется проводка: Д60.2 - К51 на 188 830
ШАГ №2
Принимаю к зачету НДС по выданному авансу. Для этого делаю на основании выписки из шага №1 счет-фактуру полученную (в журнале "счета-фактуры полученные")
Формируется проводка: Д68.2 - К76ВА на 28 804,58
Пока вроде бы всё правильно, да?
ШАГ №3
Поставщик 31.03.09 г. "---" прислал нам счет-фактуру на сумму 14 525,38 руб. ( в т.ч. НДС 2 215,74). Эта сумма является 1/13 частью от ранее произведенной предоплаты, т.е. зачет аванса (188 830) будет происходить на протяжении 13 месяцев.
Как же быть с НДС?????
Я пробовала сделать таким образом:
1) При получении с/ф на 14525,38 сделала запись в актах Д26-К60.1 (12 309,64), Д19-3 - К60.1 (2 215,74), Зачтен аванс Д60.1 - К60.2 (14525,38)
2) Дальше сделала запись в книге покупок: Д68.2 - К19.3 (2 215,74)
По идее дальше следует сделать проводку: Д76ВА - К68.2 (2 215,74), чтобы не было двойного зачета НДС.
Как это сделать???? Понимаю, что с помощью книги продаж, но каким образом? Необходимо, чтобы НДС списывался именно постепенно.
Больше не к кому обратиться..................
