Вопрос такой, наша фирма арендатор делает капитальный ремонт силами сторонних организаций, допустим стоимость 118000, в т.ч. НДС 18000. По договору между арендатором и арендодателем стоимость капитального ремонта возмещается арендодателем за счет взаимозачета по арендной плате. Но арендодатель не является плательщиком НДС и арендная плата без НДС.
Вопрос: как быть с НДС в данном случае и на какую сумму мы должны сделать акт взаимозачета?
Extreme
НДС к зачету не брать, перевыставлять арендодателю, он включит себе в затраты. В акте взаимозачета будет: вы уменьшаете задолженность арендодателя перед вами на 118000, в т.ч. НДС 18000; арендодатель уменьшает вашу задолженность перед ним на 118000 без НДС.
В финансовом отношении выгодней было бы установить арендную плату на 118000 меньше, ремонт делать за свой счет. Арендодателю без разницы, а вы 100000 включите в затраты и НДС 18000 возьмете к зачету.
А это необходимо выделять НДС в акте взаимозачета? Ведь для себя я отдельно этот НДС нигде не выделяю?
Extreme
Правильно будет выделить, но можно и без этого, т.к. ваш контрагент не претендует на зачет этой суммы.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
