Кассовый метод

[ART229]

Помогите пожалуйста советом.

Ситуация такая:
в 2008 году организация использовало освобождение от НДС.
С 2009 года - не использует.

По налогу на прибыль использовала и продолжает использовать Кассовый метод.

Клиент заплатил нам арендную плату за январь09 в декабре. Это было учтено в не только в декларации по налогу на прибыль но и в бухучете.(Ошибочно как я считаю)

Что делать с этой сумой делать в 2009 году? Учитывать при начислении НДС или нет?
В бухучете как правильно? Не проводим?

[Над.К]

Учитывать. НДС по начислению у нас давно. А в бухучете в 2008 году сумма эта должна висеть в авансах

[ART229]

Спасибо за ответ.
"А в бухучете в 2008 году сумма эта должна висеть в авансах"
-Я тоже так думаю. но предыдущий бухгалтер делал Бух.учет равным налоговому.
и в авансы не повесил. а провел реализацию января в декабре.

Вот думаю как правильнее отразить это в бухучете 1 квартала.
Не нравится что за если я Не провожу в БУ 1 квартала январь то у меня по форме 2 за 1 квартал убыток вылезет. помню раньше не раз писал объяснительные "Почему убыток по ф2"
Или если в декларации - прибыль, налог к уплате то не дергают обычно?

ЕСЛи провожу январь - то сальдо по сч. 62 плывет. Должно быть 0 (февральи март оплачены в 1 кв), а будет дебетовое.

[ART229]

Помогите советом, пожалуйста, кто может.