Коллеги, здравствуйте. Нужен совет.
У нас с р/с 14/01/09 по требованию налоговой сняли сумму налога на имущество. Соответственно, при разнесении выписки сформировалась проводка Д 68.8 К 51 на эту сумму. Потом вся эта история была забыта. При закрытии первого квартала пришлось о ней всомнить. Возникает вопрос (извините, возможно он вам покажется глупым). Надо ли нам начислить эту сумму?(Видимо Д 91.2 К 68.8). Если надо, то какой датой? Или, как быть в этой ситуации?
А почему сняли-то? Вы разобрались с этим?
Разобрались. В одной из предыдущих деклараций был неверно указан ОКАТО. Соответственно, нам верном ОКАТО образовалась недоимка. Вот её они и сняли.
Чего то я запуталась: в декларации было неправильное ОКАТО - налоговая сняла по этому ОКАТО сумму с р.сч., а вы платили по верному ОКАТО сами сумму налога? Если да, то по хорошему надо сдать уточненку с правильным ОКАТО, а потом написать письмо, о том, Что "просим сумму налога снятую по инкассо (или что там у Вас было) с ОКАТО таким то перекинуть на ОКАТО ... (правильное ОКАТО). По любому у вас будет переплата по налогу и оно зачтется при последующем начислении налога. По моему так, если я вас правильно понимаю.
Этот момент еще предстоит прояснить поводу зачетных писем.
А сейчас то что делать с этой недоимкой, которая уже снята. Ведь квартал надо закрывать...
Ну так у Вас висит переплата по налогу, все правильно. Куда Вы её можете убрать, если это переплата по налогу?
Та сумма, которую с нас сняли соответствует сумме налога за 3 кв. 2008 г. Соответственно, она и начислялась нами в том периоде. Если я правильно понимаю, несмотря на то, что эту сумму сняли в 1 кв. 2009 г., начислять её уже не надо. Т.е. получается одна проводка Д 68.8 К 51 на сумму налога. Так? Д 91.2 К 68.8 не надо в этом случае?
не надо в этом случае?
Вы же не можете начислять один и тот же налог дважды
Спасибо, коллеги!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием