передача накладных расходов филиала в головную организацию

[Ремедиос Прекрасная]

Добрый день!!!
Филиал осуществлял работы по договору головной организации и должен передать затраты. Помимо затрат на оплату труда, налогов и материалов передаются накладные расходы филиала в размере 60% от ФОТ сотрудников, работавших по договору. Подскажите, пожалуйста, как оформить передачу расходов:
по авизо проводкой 79-26? а что будет подтверждением этой проводки?
и какие затраты 26 счета передавать?
Заранее, спасибо!!!

[Суровый Бух]

Если вы Филиал, то что значит

Филиал осуществлял работы по договору головной организации

??? Вы и являетсь НЕОТЪЕМЛЕМОЙ частью этой организации. А все договора и так заключаются от имени юридического лица(головной организации). Не вижу смысла чего-то переводить на головную организацию. Если уж так хотят(было решено ранее) в головном офисе, то пусть просто возместят вам данные расходы через 79 счет без какой-либо передачи затрат, все-равно ВСЁ общее(её) для головной.

[Ремедиос Прекрасная]

мы работали по контракту, заключенному головной организацией с заказчиком в лице не директора филиала, а ген. директора организации, но работали сотрудники филиала и по договоренности сторон головная организация возмещает нам часть накладных расходов. Правильно ли будет передать эти затраты проводкой 79-26? у меня есть сомнения по поводу того, какими первичными документами будут подтверждаться такие расходы, если известна только общая сумма расходов без разбивки по статьям.

[Kantry]

Делаете авизо на эту сумму, там ставите эту проводку 79-26 (так можно) и прикладываете расчет суммы. Вы же сумму откуда-то рассчитали? Вот и прикладывайте этот расчет.

(Мы с филиала точно так передаем затраты в ГО)

А вобще первым делом лучше проконсультироваться в бухии ГО.

[penochka1]

пусть просто возместят вам данные расходы через 79 счет без какой-либо передачи затрат, все-равно ВСЁ общее(её) для головной.

Полностью согласна, для чего лишние проводки, если фин. результат будет один?

[Kantry]

Много для чего... финрезультат можно определять по каждому филиалу, мало ли...

[Ремедиос Прекрасная]

У нас фин. результат определяется по каждому филиалу. Большое спасибо за ответы, я накладные расходы передала на общую сумму, которая составляет 60% от ФОТ, а по статьям распределила пропорционально доле каждой статьи в общей сумме затрат.