Покупатель сначала заплатил нам часть денег за купленный у нас товар. а потом вернул тоже часть. В результате у меня повис на 62,2 аванс. Нужно ли с этой суммы платить НДС и какой номер платежки указывать в сч-ф. на предвар. аплату, если аванс возник в результате возврата товара?
Часть товара?а потом вернул тоже часть
Аванс в результате возврата товара не возникает
Да вернулТак нужно начислить НДС на этот образовавшийся аванс или нет?Часть товара
ЮП, нет у вас никакого аванса, есть кредиторская задолженность
Я вот не начислила НДС на эту сумму за первый квартал, а теперь главбух заставляет сдавать уточненку. Чем мне ей аргументировать , чтоб ничего не менять.
Нужно быстро решить т.к. сдавать баланс
Статья 167. Момент определения налоговой базы
1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:
1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.
Нет у вас при возврате товара ни того, ни другого.
Спасибо Вам
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием