Скажите пожалуйста у меня есть накл-я, с/ф, и чек ККМ на канцел. товары такие как:
бумага, доска с клипом, скобы, разделители листов, могу ли я списать эти товары на 26 счет сразу. Если нет то подскажите пожалуйста какие проводки надо сделать?
Заранее спасибо.
Так, мелочовка, приобретенная подотчетным лицом. Мы, например, списываем канцтовары сразу на 26 счет.
Но наверное, так неправильно. Скорее всего корректнее будет
дт 60.1 (76.1) - кт 71
дт 10 - кт 60.1 (76.1) мбп ведь сейчас нет
дт 19 - кт 60.1 (76.1) (у вас есть сч-фактура)
дт 26 - кт 10 дальше на затраты
дт 68.2 - кт 19 ндс на возмещение (если возместили подотчетнику истраченную сумму)
Мы все делаем в 1С и поэтому приходуем как материалы а потом списываем на затраты.
Демидова Татьяна
Да, приходится так же делать, через 10. Поэтому всегда с содроганием получаю документы на канцтовары.
это условие не должно выполняться. Если есть любой документ, подтверждающий факт оплаты товара ПРОДАВЦУ - НДС к возмещению...дт 68.2 - кт 19 ндс на возмещение (если возместили подотчетнику истраченную сумму)
Я злой как дьявол, и добрей\ Навряд ли стану, как все мы,
Но если смотрим мы пешком,\То не дотянем до войны.\ Гляди пешком!
(Ю.Шевчук)
Yngwie, есть проблемы с позицией налоргов, и однозначного ответа в законодательстве нет.
Да, я ведь ту оговорку написал не случайно. Был у нас случай, когда налоговая не приняла ндс к возмещению под тем предлогом что деньги не были выданы подотчетнику. Через некоторое время аудиторы сказали нам примерно это
Но мнение сотрудников аудиторской фирмы - это мнение сотрудников по большому счету частной лавочки. И налоговая в этом случае скорее встанет в позу, чем возьмет под козырек.Если есть любой документ, подтверждающий факт оплаты товара ПРОДАВЦУ - НДС к возмещению
Товарищи уважаемые, ясное дело, что в законодательстве чёткого освещения этой проблемы нет. Не для того у нас в стране законы пишутся, чтобы всем всё понятно было и чётко работало. Сами должны понимать, не маленькие. В позу налоговиков надо ставить в суде (ИМХО).
Я злой как дьявол, и добрей\ Навряд ли стану, как все мы,
Но если смотрим мы пешком,\То не дотянем до войны.\ Гляди пешком!
(Ю.Шевчук)
В локальном нормативном акте "Положение об использовании подотчетных сумм" я записал такой пункт: "15. Товарно-материальные ценности, услуги и иные платежи, оплаченные подотчетными лицами для нужд НПП «...» за наличный расчет, являются собственностью НПП «...» и подлежат обязательному оприходованию на основании утвержденного авансового отчета."
Возникавшие вопросы у инспекторов ГНИ по возмещению входного НДС по авансовым отчетам были сняты.
Одна из любимых зацепок налоргов: "Не рассчитались с подотчетником!" А если так: Вася деньги в кассу внес, и тут же их Пете выдали. Вот и рассчитались. А то, что долг перед Васей, так он ведь ничего не покупал.
Yngwie, была бы охота судиться. Греха потом не оберешься.
А теперь, коллеги, я попрошу осветить такой момент.
Если какие-то ограничения по списанию на затраты упомянутых в первоначальном сообщении канцтоваров, равно как и таких расходов, как ксерокопии, почтовые расходы и т.п.
Prince of Walles, ограничений никаких нет.. но про требование экономической обоснованности расходов лучше тоже не забывать.
Скажите, а при списании материалов (д10-к26 и т.п.) какие надооформить бумажки? Карточку материала (М17), приходнй ордер (М4), лимитнозаборную карту (М8)?
Заранее спасибо ответившим.
Мы разработали свою форму для списания канц.товаров, т.к. у нас возникла проблема с налоговой по обычному акту на списание (они потребовали подписи лиц, которым, выдавалась канцелярка).
Можно ли и в какой мере можно возместить расходы сотрудника, командированного нами, оплаченные за сверхнормативный багаж в самолете?
если есть основания утверждать, что это был служебный багаж (образцы продукции, например) - можно.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
