 |
Помогите,пожалуйста разобраться. У нашей организации есть обособленное подразделение . Подскажите когда заполняешь декларацию по налогу на прибыль (по головной организации) в строке 200 Листа 02 сумму исчисленного налога в бюджет субъекта РФ ставится вся сумма налога или только ту, которую я плачу именно по месту нахождению головной организации, т.е. доля налога ??????
вся суммастроке 200 Листа 02 сумму исчисленного налога в бюджет субъекта РФ ставится вся сумма налогаэту сумму отражаете в разделе 1.1 и если есть авансовые платежи, то и в разделе 1.2которую я плачу именно по месту нахождению головной организации, т.е. доля налога ??????
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
...
Best regards, Михаил
Меня тоже интересует этот вопрос? Ведь если заполняешь Приложение №5 декларации, то сумма по стороке 200 автоматически уменьшается (по крайней мере так в 1С)
Кароче я решила ставить только сумму налога головной организации!
А что касается ежемесячных авансовых платежей по строке 310 Листа 02 тоже ставить общую сумму (которую я буду платить и в головную налоговую и по месту нахождения ОП) ??????
Лист 02 заполняется по всей организации, а раздел 1.1 и 1.2 вы заполняете по голове без обособленных
А в обособленное сдаете Приложение 5 и разделы 1.1 и 1.2 с суммами относящимися к обособленному
Последний раз редактировалось RedCat; 27.04.2009 в 18:00.
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
deneave, почитайте инструкцию по заполнению декларации
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
видимо я - пень ))))))), потому как в заполнении декларации доверяю машине. А что же тогда с Приложением 5??
зряпотому как в заполнении декларации доверяю машине.
а что с ним?А что же тогда с Приложением 5??
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
Дело в том что,как только я заполняю Приложение № 5 к листу 02, машина автоматически ставит эту сумму в самом листе 02, соответственно она получается меньше !!!!. подскажите как правильно, первый раз сдаю такую декларацию, вся запуталась !!!(((((
во-во! такая же шляпа
Налогоплательщики, имеющие обособленные подразделения, исчисление налога на прибыль в бюджеты субъектов Российской Федерации производят по отдельному расчету в Приложениях N 5 к Листу 02 в разрезе обособленных подразделений или групп обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации. По строке 200 указывается значение, определенное такими налогоплательщиками путем сложения данных о суммах исчисленного налога на прибыль в бюджеты субъектов Российской Федерации из строк 070 Приложений N 5 к Листу 02 по каждому обособленному подразделению, по организации без входящих в нее обособленных подразделений или по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации.
у Вас их должно быть как минимум 2 - одно по головной организации, а второе по обособленному и тогда машина будет правильно ставить.Дело в том что,как только я заполняю Приложение № 5 к листу 02,
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
Ага.у Вас их должно быть как минимум 2 - одно по головной организации, а второе по обособленному и тогда машина будет правильно ставить.
В некоторых требуют еще Лист 2, хотя это необоснованно.А в обособленное сдаете Приложение 5 и разделы 1.1 и 1.2 с суммами относящимися к обособленному
Лист 02 заполняется по всей организации, а раздел 1.1 и 1.2 вы заполняете по голове без обособленных
можно тоже поинтересуюсь.... у нас зарегистрировано ОП из-за того что юр. адрес не совпадал с фактическим. мы по фактическому адресу зарегистрировали ОП, т.е. оно находится в том же городе, но другом районе. и все рабочие места находятся соответственно по адресу ОП. как тогда декларацию заполнять?
Best regards, Михаил
спасибо, mvf!
Скажите, пожалуйста,
Когда я заполняю декларацию по головной организации с обособленными подразделениями, в листе 02 стр. 270 автоматически проставляется сумма уплаты налога по фирме всего (с обособл. пдраздел.), а в стр. 290 я ставлю вручную сумму авансовых платежей, которую платит головная огранзация. Т.е. эти две строки не равны. Верно ли я заполняю декларацию?
НетВерно ли я заполняю декларацию?
Это Вы показываете в Разделе 1.Когда я заполняю декларацию по головной организации с обособленными подразделениями, в листе 02 стр. 270 автоматически проставляется сумма уплаты налога по фирме всего (с обособл. пдраздел.), а в стр. 290 я ставлю вручную сумму авансовых платежей, которую платит головная огранзация.
Но ведь в листе 02 стр. 310 (Сумма ежемес. авансовых платежей в бюджет субъекта РФ) написано: сумма строк 220, 230, 240 подраздела 1.2 Раздела 1. А в разделе 1 у нас сумма только по головной организации (например 200 000 руб.). А по организации в целом сумма 300 000 руб. Получается что то что у нас написано в стр. 310 листа 02 у нас не будет равно разделу 1, а написано в самой декларации что эти строки должны быть равны. Помогите, пожалуйста, разобраться с этим.Сообщение от Светлана Качурина
По строкам 120 отражаются ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в квартале, следующем за отчетным периодом. Сумма ежемесячного авансового платежа в целом по организации (строка 310 Листа 02) распределяется между организацией без обособленных подразделений и каждым действующим обособленным подразделением (группе обособленных подразделений) исходя из долей налоговой базы (%), приведенных по строке 040 Приложений N 5 к Листу 02 Декларации (суммы ежемесячных авансовых платежей на II, III и IV кварталы - соответственно, исходя из долей налоговой базы за I квартал, полугодие, 9 месяцев текущего налогового периода). Суммы ежемесячных авансовых платежей на четвертый квартал являются также ежемесячными авансовыми платежами на первый квартал следующего налогового периода, которые отражаются по строкам 121 Деклараций за 9 месяцев.
Указанные платежи делятся по трем срокам уплаты равными долями и отражаются в соответствующих декларациях в подразделах 1.2 Раздела 1.
По организации, имеющей в своем составе обособленные подразделения, в Декларации, представляемой в налоговый орган по месту учета самой организации, в подразделах 1.1 и 1.2 Раздела 1 платежи в бюджет субъекта Российской Федерации указываются в суммах, относящихся к организации без учета платежей входящих в нее обособленных подразделений.
В Декларации, представляемой в налоговый орган по месту нахождения обособленного подразделения (ответственного обособленного подразделения), в подразделах 1.1 и 1.2 Раздела 1 платежи в бюджет субъекта Российской Федерации указываются в суммах, относящихся к данному обособленному подразделению (группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации).
В 1С значит глюк. В строку 200 попадает сумма из проложения5 . Попробовал добавить один лист прил.5 с признаком "1" - по головной орг. без входящих ОП - в доле. Все равно в стр.200 попадает сумма только из одного листа - прил.5. Одним словом, не могу добиться, чтобы по строке 200 отразился налог вцелом по орг.
Еще раз проверьте правильно ли вы заполняете Приложение 5. В первом доплисте Приложения 5 там, где слова "расчет составлен" ставите 1 и указываете долю налоговой базы, приходящейся на головную орг. Во 2 доп. листе Приложения соответственно ставите цифру 2 и указываете долю подразделения. У меня в 1С тоже сначала неправильно по стр. 200 было. Главное все заполнить верно.
У меня сразу все верно заполнилось
Подскажите, пожалуйста, как считается стр. 080 в прил.№5 к листу 02. В порядке заполнения декларации по НДС написано:
для организации, уплачивающей ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, является сумма исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода (строка 070 Приложения N 5 к Листу 02) и сумма ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате не позднее 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода (строка 120 Приложения N 5 к Листу 02).
Заполняю декларацию за 2 кв. 2008 года стр. 080. Беру сумму по строке 070 этого подразделения за 1 кв. 2008г. и что еще к ней прибавляю?
Как и написано - стр. 120
Best regards, Михаил
Текущего периода или предыдущего?
Предыдущего.
Best regards, Михаил
Помогите, пожалуйста, на примере понять.
Декл. за 1 кв. 2008 лист 02: стр. 310=стр.200 за 1 кв.=955 339
лист 02 стр.230 за 1 кв. 2008 =стр.310 из декларации за 9 мес. 2007??= 823 878
Прил.№5:
стр.120=сумме строк 310 из листа 02
стр.080=сумме строк 230 из листа 02=стр.070+стр.120 за 9 мес.2007
стр.070 = стр.120 (по головной) 839 934 для 1 квартала (87,92%)
стр.070 = стр.120 (по обособл.) 115 405 для 1 квартала (12,08%)
стр.080 (по головной) = 773 622
стр.080 (по обособл.) = 50 256
Декларация за 2 кв. 2008 стр. 200 лист 02 = 1 562 763.
стр.230 лист 02=310 декл. за 1кв.2008=955 339
стр.310 = стр.200 текущ.-стр.200 декл. за 1кв.08=607 424
Прил.№5:
стр.120=сумме строк 310 из листа 02
стр.080=сумме строк 230 из листа 02=стр.070+стр.120 за 1кв.08
стр.070 = (по головной) 1 200 045 для 2 квартала (76,79%)
стр.070 = (по обособл.) 362 718 для 2 квартала (23,21%)
стр.120=стр.310 лист 02*на процент (76,79% и 23,21%)?
стр.080 (по головной) = 070 за 1кв. + 120 за 1кв.=839 934*2=1 679 868
стр.080 (по обособл.) = 070 за 1кв. + 120 за 1кв.=115 405*2=230 810
Но ведь сумма строк 080 должна быть равна стр.230 из листа 02, а у нас получается в 2 раза больше? Что я отражаю неверно? Уже неделю мучаюсь, не могу разобраться и понять где я ошиаюсь...
Неужели никто не сможет мне помочь? :-(
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
