Уважаемые бухгалтера, ведущие раздельный учет помогите с проводками....
У нас на предприятии два вида деятельности розничная и оптовая торговля, ведется (пытается вестись) раздельныйчет, запуталась в проводках, помогите!
1.) 41.1 (опт)/60=5000,00 - куплен товар
2.) 19/60=900,00 - НДС по товару купленному
3.) 41.2(розница)/41.1(опт)=2000,00 - перемещение с оптового склда на розничный части товара
4.) 62/90.1(розница)=2800,00 - продали товар в розницу (2000 себ-сть+800наценка)
5.) 90.2(розница)/41.2(розница)=2000,00 - списана себестоимость товара, проданного в розницу
6.) 62/90.1(опт)=4000,00 - продали товар опт (1000наценка)
7.) 90.2(опт)/41.1(опт)=3000,00 - списана себестоимость товара, проданного оптом
8.) 90.3(опт)/68=540,00 -НДС с проданного товара опт.
9.) 68/19=900,00 - книга покупок
10.) посчитали пропорцию доли ОСНО и ЕНВД, для простоты возьмем ОСНО-70%, ЕНВД-30%
11.) 90.2(розница)/68=270,00 (900*30%) -восстановлен НДС, доля ЕНВД, запись в книге продаж.
Правильно?
