 |
Добрый день! у нас УСН 6%. В декларации за 9 мес. ошиблась и не учла доход (наличку).. :-(
У меня 2 вопроса:
1. Я могу сейчас подать уточненку за 9 мес. 2008 год?
2. у нас с июля подняли з/п, причем прилично.. За 1 кв. и полуг. я уменьшала налог максимум на 20% (суммы стр. взносов) . Получается, я могу уменьшить налог за 9 мес. на 50%.? Ведь если рассматривать отдельно доход за июль, август, сентябрь (3квартал), получается я уменьшу сумму налога за этот период более чем на 50%...
Спасибо!
1. да
2. более чем на 50 % не позволяет закон
ИМХО
кто ищет, тот...
2. А не надо рассматривать отдельно 3 квартал. Налог-то годовой
Т.е если за 9 мес. у меня налог 150000руб. , то я могу смело уменьшать на 74900 руб. (страх. взносы за 9 мес.)? хотя за полугодие налог был 50000 и я его уменьшила всего на 8000 (стр. вносы за полугодие)... просто я рассуждала: за 3кв. я получила 100000 руб и могу его уменьшить на 50000 руб., а не на 66900 (74900-8000)...Сообщение от Просто Таша
совершенно верноТ.е если за 9 мес. у меня налог 150000руб. , то я могу смело уменьшать на 74900 руб. (страх. взносы за 9 мес.)
спасибо
А у меня немного другая проблема... налог не уплачен за 9м. 11000 руб. Значит я сейчас плачу 11000 задол., а как рассчитать пени как рассчитать? 1/300*12,5=0,0004 4,58 руб. за каждый день, правильно?
а квартальные авансы ни кто не отменял....
кто ищет, тот...
согласно действующей ставке рефинансирования на каждый день просрочки1/300*12,5=0,0004 4,58 руб. за каждый день, правильно?
мой небосклон и чист и ясен и полон радужных картин,
не потому что мир прекрасен, а потому что я кретин ...
пени вам расчитает налоговая.....
зачем за неё работать?
кто ищет, тот...
Аноним, берутся те ставки ЦБ, которые действовали на каждый день просрочки. Так что высчитывайте по дням - когда было 11, 12, 13, 12,5%.
Storn, правильно, авансовые платежи никто не отменял. Но доходы-расходы, налог и взносы на ОПС, на которые его можно уменьшить, считаются нарастающим с начала года. Не существует налога на УСНО за третий квартал в отдельности.
И если взносы на ОПС в сумме за 9 месяцев позволяют уменьшить начисление налога опять же за 9 месяцев на 50%, то абсолютно без разницы - как эти взносы распределились по кварталам отчетного периода.
Последний раз редактировалось Просто Таша; 29.04.2009 в 10:51.
это вы налоговой раскажите.....
если в 1 квартале на ОПС вы ни чего не платили, то со второго квартала вы не перекините ОПС на 1 квартал и не уменьшите налог
кто ищет, тот...
а если за 1 квартал заплачены взносы и сумма намного больше (50% ограничентя), то их же можно перенести на полугодие, когда налог больше получится?
Storn,еще раз - нет отчетного и налогового периода 2 квартал. Есть отчетный период - полугодие. И я не буду ничего никуда перекидывать. Я уменьшу налог за полугодие на взносы за это же полугодие.
На цифрах, что ли, объяснять?
1 квартал: доход 100 000. Налог 6 % - 6 000. Взносов на ОПС 1000. Итого налог к начислению-уплате 5 000.
Полугодие: доход за полугодие 300 000. Налог 6 % - 18 000. Взносов на ОПС за полугодие (!) - 9 000. Итого налог за полугодие составляет 9 000. Единый налог к доначислению-доплате по итогам полугодия - 4 000 (9 000-5 000).
И без разницы, что в первом квартале пенсионных взносов было 1 000, а во втором - 8 000. Главное, что в сумме их не больше 50% от начисленных 6% единого налога за полугодие!
Последний раз редактировалось Просто Таша; 29.04.2009 в 11:24.
Аноним, конечно. И - повторюсь - Вы ничего никуда не переносите. Вы расчитываете налог за полугодие и уменьшаете его на взносы опять же за полугодие.
вот и я о том же
заплатил ОПС за 1 квартал - уменьшаешь налог за 1 квартал
заплатил ОПС за второй квартал - уменьшаешь налог за 2 квартал....
а то что УСН нарастяющим - общеизвестный факт, но не может быть ни каких переносов с 1 квартала во второй или со второго в первый...
ИМХО
кто ищет, тот...
А можно пример в цифрах:
1 квартал - налог 10000 руб. Всего заплачено в ПФР 8000 руб. Уменьшаем и получаем 10000-5000=5000 руб. за полугодие получаем налог 40000(10000+30000), заплатили в ПФР 29000(8000+21000). За полугодие налог платим: 40000-5000-20000? Правильно? Просто если рассматривать отдельно 2 квартал, то уменьшить можно не на 20000, а только на 15000 (30000*50%)...
.За полугодие налог платим: 40000-5000-20000? Правильно
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием