первый переход на ежемесячные платежи

[sense]

организация была с небольшими оборотами, платежи были ежеквартальными
теперь впервые в 1 квартале выручка - 4 млн без ндс, за март - 2 млн
переходим, значить, на ежемесячные платежи по налогу на прибыль

почитала тут умных людей, сделала для себя такие выводы:
1)мне нужно было при заполнении декларации за 1 квартал заполнить строки 290-300-310 листа 02, где прописывается сумма ежемесячных платежей
и в моем случае она равна сумме квартального налога на прибыль за 1 квартал 2009 года
и еще нужно было заполнить раздел 1.2 декларации с этими ежемесячными платежами

раз я этого не сделала, значить, нужно сдавать уточненку.

2)сумма ежемесячных платежей за 2 квартал = налог на прибыль за 1 квартал/3, так?
платить до 28.04. 28.05. 28.06

3) а как расчитываются ежемесячные платежи за 9 месяцев потом?

4) и как - за год?

[FM]

организация была с небольшими оборотами, платежи были ежеквартальными
теперь впервые в 1 квартале выручка - 4 млн без ндс, за март - 2 млн
переходим, значить, на ежемесячные платежи по налогу на прибыль

почитала тут умных людей, сделала для себя такие выводы:
1)мне нужно было при заполнении декларации за 1 квартал заполнить строки 290-300-310 листа 02, где прописывается сумма ежемесячных платежей
и в моем случае она равна сумме квартального налога на прибыль за 1 квартал 2009 года
и еще нужно было заполнить раздел 1.2 декларации с этими ежемесячными платежами

sense, на каком основании сделали такой вывод?

[Аноним]

FM, почитав форум после поиска

это не так?
если выручка превышена в 1 квартале, значит, нужно заплатить квартальный же налог на прибыль за 1 квартал и рассчитать ежемесячные платежи на следующие 3 месяца, и все это отразить в декларации

или нет? я что, неправильно поняла?

[Январь]

sense, когда ваша организация была создана?

[sense]

предыдущий аноним это я, почему-то регистрация слетела

[FM]

Эту читали?
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=264179

[sense]

sense, когда ваша организация была создана?

организация создана была давно, в 2005 году, но все эти годы обороты были маленькими, авансовые ежемесячные платежи никогда не платились, все было ежеквартально

[Январь]

sense, тогда надо считать среднюю выручку за 4 квартала, а не отдельно 1 квартал или месяц

[FM]

sense, интересно, почему сегодня спрашиваете? декларацию за первый квартал сдали?

[sense]

sense, интересно, почему сегодня спрашиваете? декларацию за первый квартал сдали?

сдала
без ежемесячных...

[sense]

sense, тогда надо считать среднюю выручку за 4 квартала, а не отдельно 1 квартал или месяц

то есть 1 квартал 2009 +2 + 3 + 4 кварталы 2008 года,
разделить на 4,
если меньше 3 млн, то можно не морочить пока голову ежемесячными?

[FM]

если меньше 3 млн, то можно не морочить пока голову ежемесячными?

[sense]

посчитала, 1,5 млн в квартал)
ура!
спасибо за помощь

[sense]

но в следующем квартале, наверное, точно слетим

тогда как считать ежемесячные?
1/3 за полугодие минус 1/3 за 1 квартал?

[FM]

Можно конечно и так , но формула оригинальна...

[sense]

а как ее сделать обычной?

[FM]

Посмотреть п.2 ст.286 НК РФ....