Добрый день.
Запуталась при списании задолженностей во внереализационный доход (расход), срок по которым истек, помогите распутаться.
1. По оборотке висит долг Д62 на 118 руб
Я списала во внереализационный расход - 118 руб (не уменьшала на НДС)
2. По оборотке висит К62.2 -118 руб и Д76АВ (НДС)-18 руб тот же контрагент
Я списала во внереализационный доход 100 руб (т.е. уменьшила на НДС 76АВ)
А вы уверены, что надо было это списать именно как просроченные задолженности?
Если это "тот же контрагент", то вы просто вовремя не сделали зачет аванса и НДС к вычету не поставили.
62.2 - 62.1 на 118р
А по НДС или уточненку или 91.2 - 76.ав (прибыль уменьшать не будет)
Прошло 3 года. Был оплачен аванс, товар не отгружен. Издан приказ руководителя о списании задолженности,акт инвентаризации, есть платежное поручение подтверждающее аванс. Какие еще документы надо?
Я не поняла с уточненной декларацией. К возмещению надо сдавать, что бы прибыль уменьшить на НДС?
Сегодня посмотрала у нас еще висит просроченный К60 -118 руб. Уже боюсь неправильно списать:
Мои действия: на внереализационный доход - 118 руб. По НДС никаких уточненных расчетов?НДС я не восстанавливаю.
У Вас какие проводки были по этому контрагенту?1. По оборотке висит долг Д62 на 118 руб
2. По оборотке висит К62.2 -118 руб и Д76АВ (НДС)-18 руб тот же контагент
51-62.2=
62-90=
Если такие, то Январь Вам ответила.
Только 51/62.2 и 76АВ/68ндс
Я же написала, что только аванс получили, а товар не отгрузили
Аноним, ну вы ж пишете:
По оборотке висит долг Д62Если все-таки только кредиторская задолженность, тоПо оборотке висит К62.2
62.2 - 91.1 - 118 р.
91.2 - 76.ав 18р.
Извените, если что-то неправильно объяснила.
У меня в первом вопросе два примера разные фирмы, я имела ввиду тот же контрагент по 2 примеру по 62.2 и 76АВ.
1. По оборотке висит долг Д62 на 118 руб
Я списала во внереализационный расход - 118 руб (не уменьшала на НДС)
2. По оборотке висит К62.2 -118 руб и Д76АВ (НДС)-18 руб тот же контрагент
Я списала во внереализационный доход 100 руб (т.е. уменьшила на НДС 76АВ)
Корректирую после вышесказанного:внереализационный доход -118
внереализационный расход - 18
Уточненные по НДС не сдаю.
Я еще про К60 написала, правильно ли я отразила?
Аноним
Вы напишите все проводки по контрагенту и отдельно по разным фирмам. Вы сами почитайте пост № 7- ничего ведь непонятно!
Аж интересно стало!
Это фирма № 1?1. По оборотке висит долг Д62 на 118 руб
Я списала во внереализационный расход - 118 руб (не уменьшала на НДС)
Если да-почему НДС завис? Если НДС был на 76.НДС-то в 1 квартале 2008г Вы должны были сделать проводки
76.НДС-68=18
А списание задолженности: 91.2-62=100.
Это фирма № 2?2. По оборотке висит К62.2 -118 руб и Д76АВ (НДС)-18 руб тот же контрагент
Тогда:
62.2-91.1=100
91.2 (непринимаемые)-76.АВ=18
.К60 -118 руб. Уже боюсь неправильно списать:
Мои действия: на внереализационный доход - 118 руб. По НДС никаких уточненных расчетов?НДС я не восстанавливаю
118 руб-я полагаю это сумма чистой кредиторской задолженности.Там НДС не должно быть. Тогда:
60-91.1=118
Спасибо.
К60 про НДС я имела ввиду был переходный период на оплату в 1 квартале 2008г.НДС я возместила, а сейчас ничего восстанавливать не буду при списании задолженности.
Было 10/60-100 руб.
19/60 - 18 руб.
НДС я возместила 68/19 руб. в 1 кв.2008г.
Сейчас списываю долг 60/91.1 - 118 руб.
Подробно расписала, не хочу запутать в своих мыслях.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
