Завысили дивиденды. Как быть?

[Аноним]

По итогам квартала с одной удаленной организацией мы со своей стороны подписываем акт и отправляем им по почте (года 3 уже). После чего они нам его возвращают подписанным со своей стороны. В этом году подумав немного они отказались подписать акт в 1 квартале. По надуманным причинам но обоснованно.

Проблема же в том что к моменту отказа деньги по акту уже попали в прибыль и были благополучно выплачены как дивиденды. Вопрос в том как выйти из этой ситуации?

Написать протокол о том что ошибочно завышена прибыль? Сделать договор с учредителями на займ под 13% или беспроцентный? И самое главное можно ли по итогам 2 квартала просто зачесть займ при выплате дивидендов? Не гоняя туда сюда деньги.

Заранее спасибо.

[Аноним]

По надуманным но обоснованно это значит что прикопаться при желании можно и по мелочи и оттянуть подписание до исправления этой мелочи.

Да у нас УСН. Хм в прибыль правильно? А разве не требуется выполнения 2х условий - оплата и переход прав (акт и тп)? Или Вы говорите про доходы для налога?

Возврата никакого не будет. Просто акт вместо 25-го марта будет подписан 20-м апреля. То есть эти дивиденты фактически уходят на второй квартал. Вопрос то в том что учредителям выплачено больше дивидендов чем фактически положено. И разница влетит под дополнительные 4% НДФЛ и при УСН может еще и Пф прикопаться.

[Аноним]

Конечно вариант оставить все как есть заманчив.))) Но увы и ах. Есть еще идеи? Или тут только прямой возврат денег работает?