Расчёт между 2-мя ПБС

[здешний]

Доброго дня!

Сразу оговорюсь, тему может назвал неправильно, сразу прошу меня извинить за неграмотность

Ситуация такая: Организация №1 провела праздничные мероприятия, за счёт внебюджетных средств (заработанные средства). Организация №2 возмещает расходы Организации №1 (в счёт доходов). При этом, у Организации №2 отсутствует внебюджетный л/счёт (нет внебюджетных расходов и доходов). Организация №1 выставила Организации №2 счёт-фактуру на возмещение расходов.
Большая просьба разобраться в проводках! Заранее благодарен.

[Неизвестный]

Возмещение расходов очень скользкая формулировка в большинстве случаев является просто уходом от налогообложения, правильно будет если О1 с О2 заключит договор на оказание услуги по проведению мероприятия после чего О1 заплатит НДС и возможно налог на прибыль.

В налоговом кодексе "возмещение расходов" есть только в виде "возмещения причиненного ущерба" и еще на практике используется и не дочитал где описано возмещение расходов арендаторами. Во всех остальных случаях это обычные услуги.
В любом случае счет-фактура на возмещение расходов не выписывается, этот документ выставляется только на оказанные услуги.

[здешний]

может я не правильно выразился, были оказаны услуги Организацией №1, Организация №2 должна была заплатить за эти услуги (речь идёт о трудовых договорах). Но т.к. бюджетных средств по целевой программе не было, Организация №1 оплатила трудовые договора с заработанных средств (с внебюджета), Теперь Организация №2 дожна восстановить расходы на внебюджетный л/с Организации №1.

[Аноним]

может я не правильно выразился, были оказаны услуги Организацией №1, Организация №2 должна была заплатить за эти услуги (речь идёт о трудовых договорах). Но т.к. бюджетных средств по целевой программе не было, Организация №1 оплатила трудовые договора с заработанных средств (с внебюджета), Теперь Организация №2 дожна восстановить расходы на внебюджетный л/с Организации №1.

Один из вариантов ответа при нечеткой постановке вопроса:
Организация_№2 должна заплатить Организации_№1.
Орг 1 выставляет счет, указав свои внебюджетные реквизиты.
Орг 2 платит со своего бюджетного счета.

[здешний]

Один из вариантов ответа при нечеткой постановке вопроса:
Организация_№2 должна заплатить Организации_№1.
Орг 1 выставляет счет, указав свои внебюджетные реквизиты.
Орг 2 платит со своего бюджетного счета.

Спасибо, конечно! Организация №1 выставила счёт-фактуру Организации №2. Проблема в том, как оформить бух. проводки, если у Организации №2 нет внебюджетного л/счёта?

[Неизвестный]

Спасибо, конечно! Организация №1 выставила счёт-фактуру Организации №2. Проблема в том, как оформить бух. проводки, если у Организации №2 нет внебюджетного л/счёта?

Забудьте о том что О1 у вас бюджетная, в данном случае это для вас обычный поставщик услуг.
Проводки такие же как если бы ваше мероприятие организовывало ООО "Золотой ключик". Договор на проведение мероприятия, акт выполненных работ. Счет фактура на предоставленные услуги.
В зависимости от сути мероприятия бюджетный КОСГУ 226 или 290.

А О1 средства зачисляет себе на внебюджетный КОСГУ 130

Если у О2 КОСГУ 226 то
дт 140101226 кт 130209730
дт 130209830 кт 130405226

У О1
дт 210604340 кт 230201730 начислена зарплата
дт 210604340 кт 230301730 начислен НДФЛ
дт 210604340 кт 230302730 начислен ЕСН
дт 210604340 кт 230306730 начислен травматизм
дт 220503560 кт 240101130 начислен доход от услуги
дт 240101130 кт 230304730 начислен НДС
дт 240101130 кт 210604440 списана себестоимость на уменьшение дохода
дт 240101130 кт 230303730 начислен налог на прибыль
дт 220101510 кт 220503660 получена оплата от О2
дт 230201830 кт 220101610 выплачена зарплата
дт 230301830 кт 220101610 перечислен НДФЛ
дт 230302830 кт 220101610 перечислен ЕСН
дт 230303830 кт 220101610 перечислен налог на прибыль
дт 230304830 кт 220101610 перечислен НДС
дт 230306830 кт 220101610 перечислен травматизм

[здешний]

Спасибо, огромное! "Неизвестный"