Надостача товара - исправление документа или учет в расчетах?!

[rudi_key]

Ситуация следующая:
Я компания поставщик. Продаю уголь составами. Документы выставляю на покупателя на остовании жд квитанции перевозчика и сертификата качества угля.
После того, как уголь получил грузополучатель, была выявлена некоторая недостача. Выставлена претензия в наш адрес.
Покупаель требует, чтоб я переделала первичные документы ( зачеркнула все данные и вписала новые.. печать подпись и все вытекающие....)Но ведь у меня нет ошибки, в первичных документах... Еще, если исправлять все ошибки как они хотят, я должна "убрать" реализацию этого угля из того периода, в котором она прошла и провести тогда, когда фактически приняты исправления...

У меня есть и другие покупатели, там претензии сыпются постоянно, и я никогда не переделываю документы, а пишу письмо о том что уменьшаем задолженность на сумму претензии, отношу это на 76 счет. и оплачиваю тихо мирно....

Как быть?
Просто учеть в уменьшение долга? ( покупатель очень вредный) или же
Переделать документы, исправлять в соответствии с правилами, снимать реализацию, доплачивать НДС и пени за прошлый период.. Беда
( это ладно если это разовая претензия, но если так будет постоянно, я буду постоянно сторнировать реализацию... попадать на ндс...)

[Сафа]

При получении угля должны были составить акт о недостачи, затем претензия и уменьшение задолженности. ИМХО.

[rudi_key]

Сафа , акт недостачи есть, претензия выставлена. Нами написано письмо о согласии с фактом недостачи. Как мне подкрепить свои мысли законодательно?
Спасибо.

[gordana]

Я бы просто учла в уменьшение долга. А чего им стоит оприходовать недостачу на расчеты по претензиям? Зачем им переделанные доки?

[rudi_key]

Ну вот такие они сложные((((

[rudi_key]

Подскажите ради бога, кроме методических рекомендаций по учеты претензий.. чем еще подкрепить свои слова?!

[gordana]

rudi_key, я бы сослалась на Постановление Госкомстата № 132 от 25.12.1998
ОБ УСТАНОВЛЕННОМ РАСХОЖДЕНИИ
ПО КОЛИЧЕСТВУ И КАЧЕСТВУ ПРИ ПРИЕМКЕ
ТОВАРНО - МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
(форма N ТОРГ-2)

АКТ
ОБ УСТАНОВЛЕННОМ РАСХОЖДЕНИИ
ПО КОЛИЧЕСТВУ И КАЧЕСТВУ ПРИ ПРИЕМКЕ
ИМПОРТНЫХ ТОВАРОВ
(форма N ТОРГ-3)

Применяются для оформления приемки товарно - материальных ценностей, имеющих количественные и качественные расхождения по сравнению с данными сопроводительных документов поставщика. Являются юридическим основанием для предъявления претензии поставщику, отправителю.
Приемка товаров получателем по количеству, качеству и комплектности товаров от организации транспорта и почтовых отправлений от организаций связи оформляется актом в соответствии с правилами, действующими на транспорте и в организациях связи.
Акты о приемке товаров по количеству составляются в соответствии с фактическим наличием товаров данным, содержащимся в транспортных, сопроводительных или расчетных документах, а при приемке их по качеству и комплектности - требованиями к качеству товаров, предусмотренными в договоре или контракте.
Акты составляются по результатам приемки членами комиссии и экспертом организации, на которую возложено проведение экспертизы, с участием представителей организаций поставщика и получателя или представителем организации - получателя с участием компетентного представителя незаинтересованной организации.
Акты составляются отдельно по каждому поставщику на каждую партию товара, поступившую по одному транспортному документу.
Товарно - материальные ценности, по которым не установлены расхождения по количеству и по качеству, в актах не перечисляются, о чем делается отметка в конце акта следующего содержания: "По остальным товарно - материальным ценностям расхождений нет".
При приемке товарно - материальных ценностей акты о приемке с приложением документов (счета - фактуры, накладные и т.д.) передаются в бухгалтерию под расписку и для направления претензионного письма поставщику или транспортной организации, доставившей груз.
Акт по форме N ТОРГ-2 составляется на отечественные товары в четырех экземплярах.
Акт по форме N ТОРГ-3 составляется на импортные товары в пяти экземплярах.

и на Постановление Госкомстата № 71а от 30.10.1997

Приходный ордер
(форма N М-4)

Применяется для учета материалов, поступающих от поставщиков или из переработки. Приходный ордер в одном экземпляре составляет материально ответственное лицо в день поступления ценностей на склад. Приходный ордер должен выписываться на фактически принятое количество ценностей.
Графа "Номер паспорта" заполняется при оформлении хозяйственных операций по материальным ценностям, содержащим драгоценные металлы и камни.

Акт о приемке материалов
(форма N М-7)

Применяется для оформления приемки материальных ценностей, имеющих количественное и качественное расхождение, а также расхождение по ассортименту с данными сопроводительных документов поставщика; составляется также при приемке материалов, поступивших без документов; является юридическим основанием для предъявления претензии поставщику, отправителю.
Необходимые дополнительные данные, не выделенные в форме отдельными строками, записываются в разделе "Другие данные".
Акт в двух экземплярах составляется членами приемной комиссии с обязательным участием материально ответственного лица и представителя отправителя (поставщика) или представителя незаинтересованной организации.
После приемки ценностей акты с приложением документов (транспортных накладных и т.д.) передают: один экземпляр - в бухгалтерию организации для учета движения материальных ценностей, другой - отделу снабжения или бухгалтерии для направления претензионного письма поставщику. Графа "Номер паспорта" заполняется только в случаях обнаружения расхождений при оформлении хозяйственных операций по поступлению материальных ценностей, содержащих драгоценные металлы и камни.

и запросила бы у них ссылку на нормативку, с чего это нужно переделать им документы.

[Сафа]

Приказ МФ РФ от 28.12.01 № 119н Раздел 2 "Учеит материалов"