Допрос при проверке

[vzletcom2006]

Проверяют ИП. Начал работать с ноября 2006 и по сей день. Но проверяют 2006-2007гг. Т.е. год и два месяца. Работает по безналу. И вот увидели, что ИП положил 350 т.р. наличными в банк и указал как пополнение оборотных средств в 2007 году. Его вызвали на допрос и спрашивают откуда деньги взял? Инспектор пытается догадаться, что мол может это была наличка неоприходованная? ИП говорит, может. . А у него кассы нет!
Затем, процент торговой наценки должен быть 5-10%, а у него 0,4-0,8%.
Еще спросили, по какому договору работает бухгалтер и сколько платите? Он говорит по устному договору и плачу 2000/месяц с 2006 года.
Теперь нас двоих вызывают. И вот вопросы, которые я выше написала:
1. Откуда он взял наличку? И как доказать ,что это не выручка, полученная налом?
2. Может ли наценка составлять 0,4-0,8%, если цены соответствуют рыночным?
3. Могут ли за оплату услуг бухгалтера насчитать НДФЛ и ЕСН, если кроме доверенности на представительство и, так сказать, устного договора ничего нет?

[efreytor]

1. Откуда он взял наличку? И как доказать ,что это не выручка, полученная налом?

взял взаймы у друга..

[Joseph Kneht]

допрос

Инспектор

у меня ощущение, что Вы где-то путаете понятия. Давайте сначала определимся с процессуальными вопросами: кто именно вызвал ИПа и каким способом. Как фиксировались ответы ИП (протокол)?

1. Откуда он взял наличку? И как доказать ,что это не выручка, полученная налом?

Накопили за всю жизнь, питаясь одними макаронами. Ну или как предложил efreytor, правда там возможно придётся предъявить друга

2. Может ли наценка составлять 0,4-0,8%, если цены соответствуют рыночным?

да. НК не устанавливает критерии обоснованности наценки, он устанавливает критерии обоснованности цены. и то в строго ограниченных случаях.

3. Могут ли за оплату услуг бухгалтера насчитать НДФЛ и ЕСН, если кроме доверенности на представительство и, так сказать, устного договора ничего нет?

могут. и скорее всего так и сделают.

[efreytor]

еще вариант...пошел выносить мусор...смотрю лежит пакет с деньгами....три дня без устали кричал "чьи деньги???"
никто не ответил....

[LegO NSK]

efreytor, находку надо сдать в милицию (ст.227 ГК).


vzletcom2006, ИП-ка не могут допрашивать. Он не свидетель (ст.90). Могут получить объяснение по пп.4 п.1 ст.31.

[Александр Х]

Сдал как-то 700т.р. И в ИФНС не поверили ни в макароны, ни в пакет с деньгами. В суде часть денег перекрыл своими реальными 2 и 3-НДФЛ за предыдущие 2 года, часть - другом. Друга суд проверил: были ли у него такие деньги, чтобы он мог занять, на каких условиях был займ, и вернул ли я его (займ).

С зарплатой бухгалтера тоже погорячились - дали и налоговую базу и дату выплат (2000руб./мес. с 2006г.) Я и мои клиенты отвечаем, что когда и сколько не помним, последние N месяцев не было вообще.

[vzletcom2006]

(Joseph Kneht) " кто именно вызвал ИПа и каким способом. Как фиксировались ответы ИП (протокол)? "
Вызвали по телефону, сказали, что хотят лично видеть самого ИП, мол хотим несколько вопросов задать. Составили "Протокол допроса ИП". Подписался в графе "Свидетель"
(Joseph Kneht) "да. НК не устанавливает критерии обоснованности наценки, он устанавливает критерии обоснованности цены. и то в строго ограниченных случаях."
Простите, а можно подробнее. У него цены на товар такие же как и у конкурентов. Получается, что ИП могут оштрафовать?

LegO NSK, вы говорите, что ИП-ка не могут допрашивать. Он не свидетель (ст.90). Могут получить объяснение по пп.4 п.1 ст.31.
Получается, что ИФНС нарушили процедуру и можно с этим проколом не считаться? И, наверное, как-то использовать против налоговиков?

[efreytor]

Александр Х, Что же вы так лоханулись...тем более что уже проходили через такую историю...можно занять у родственников...отца,матери,брата,свата....которые в свою очередь ели макароны..копили.

[Joseph Kneht]

"Протокол допроса ИП".

ИФНС

Так кто всё-таки вызывал ИП - налоговая или милиция?

[Joseph Kneht]

Простите, а можно подробнее. У него цены на товар такие же как и у конкурентов. Получается, что ИП могут оштрафовать?

Посмотрите ст. 40 НК. Там всё довольно чётко прописано.

[vzletcom2006]

Так кто всё-таки вызывал ИП - налоговая или милиция?

налоговая

[vzletcom2006]

Посмотрите ст. 40 НК. Там всё довольно чётко прописано.

Я имею в виду, что по расчету налоговой средняя торговая наценка - от 0,4 до 0,8 %. Нас за это могут наказать?

[Joseph Kneht]

Нас за это могут наказать?

за отличие вашей торговой наценки от средней - нет. Могут наказать за занижение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль и НДС в случае, если цена (а не наценка) и отношения с контрагентами подпадают под действие ст. 40 НК.

налоговая

какой тогда, нафиг, допрос?!!! И пусть больше ИП никуда по телефонному звонку не ходит - только письменный вызов или запрос.

[vzletcom2006]

какой тогда, нафиг, допрос?!!! И пусть больше ИП никуда по телефонному звонку не ходит - только письменный вызов или запрос.

Ага, они уже встречками стращают и т.д.
ИП работает по безналу кассы нет у него. А они говорят мол ничего не знаем. Признавайтесь в том, что есть наличная выручка. Говорят, что они всю эту кухню знают и даже прекрасно все понимают, потому что их дети также занимаются бизнесом, и, следовательно, они тоже также делают, но по-честному.

[Joseph Kneht]

Ага, они уже встречками стращают и т.д.

решать, конечно, самому предпринимателю. Но раз только стращают, а не сразу запрос прислали, значит всё не так для них просто.
Вы их тоже по телефону постращайте - мол, нажалуемся вовсюда, что вы кошмарите наш бизнес. Юридического смысла от таких слов ноль, но может подействовать.

[vzletcom2006]

А про какой запрос вы говорите?
Кстати, налоговый инспектор может дать номер своего сотового телефона?

[Joseph Kneht]

А про какой запрос вы говорите?

официальный такой запрос из соответствующего органа ФНС с подписью, печатью, исходящим № и датой: "прошу дать пояснения" или "прошу предоставить документы".

Кстати, налоговый инспектор может дать номер своего сотового телефона?

да хоть домашнего. Другой вопрос - что он требует сообщаеть ему по этому телефону.

[LegO NSK]

Самого налогоплательщика не допрашивают, с него берут объяснения (пояснения), 4-1-31.
Свидетеля допрашивают, составляют протокол допроса, ст.90.

Номер телефона дать может для связи, что в этом такого? И Вы можете дать ему номер.

[Александр Х]

Александр Х, Что же вы так лоханулись...тем более что уже проходили через такую историю...можно занять у родственников...отца,матери,брата,свата....которые в свою очередь ели макароны..копили.

На словах, в теории можно говорить все, что угодно. Но я читал материалы дела, в которых был запрос в ИФНС о доходах лица у которого я "занял" и ответ на этот запрос.
Отца, мать, брата, свата так же могут пробить через ИФНС по 2 или 3-НДФЛ.
Зачем-то вызывали в ОБЭП (как-то он по новому называется). Может просто побеседовать. Сходил, объяснил, поверили. (может быть даже не проверяли?)

Мне кажется, что если врать, то врать надо честно, т.е. имея подтверждающие документы.

[Александр Х]

Признавайтесь в том, что есть наличная выручка. \

Заплатите налоги и спите спокойно. Как говорил Н.Фоменко "на лавочках, чердаках и в подвалах".

Пусть налоговые сами определяют суммы дохода и периоды его получения.