Купили Ноутбук для ИП в 1-м квартале по без-налу. Отчитались как положено за первый квартал. Теперь оказалось, что комп. бракованный и нам возвращают деньги на р/сч . Мне теперь надо доплатить НДС за 1-й кв. и подать корректир. декларацию или как?
Про возврат денег
Купили Ноутбук для ИП в 1-м квартале по без-налу. Отчитались как положено за первый квартал. Теперь оказалось, что комп. бракованный и нам возвращают деньги на р/сч . Мне теперь надо доплатить НДС за 1-й кв. и подать корректир. декларацию или как?
ИП на ОСНО?
ИП купил или кто-то "для ИП" купил?Купили Ноутбук для ИП
Кому "нам"?нам возвращают деньги
Кому "мне"?Мне теперь надо доплатить
Best regards, Михаил
ИП на ОСНО. Купил сам себе для работы.
А какие документы есть на ноутбук, как оформили у себя?
Как и всегда при покупке получили сч/фактуру и накладную. Оформили в книге доходов и расходов как и все ИП. При чем тут это?
Да при том что, для того чтобы правильно ответить на ваш вопрос нужно иметь полное представление как вы всю эту ситуацию отразили у себя. От этого и будет зависить сдавать уточненку или нет.На каком основании вам возвращают деньги? Письмо было или что? Или вообще ничего? Опять же у кого сейчас комп?
Комп. уже в магазине. Была экспертиза, выявившая брак. Накладная и сч/факт. остались у ИП.
В таком случае ИП должен оформить возврат поставщику ноутбука на основании заключения экспертизы. У ИП эта операция выглядит как отгрузка, с которой следует начислить НДС. Провести эту операцию текущим периодом и никаких уточненных деклараций сдавать не нужно.
на каком основании?ИП эта операция выглядит как отгрузка, с которой следует начислить НДС.
миллениум... миллениум... кризис... кризис... хочется уже сказать:"придурки, успокойтесь!!!" (с) М.М. Жванецкий
На основании здравого смысла в первую очередь. Учитывая, что обе стороны являются плательщиками НДС в данной ситуации им проще всего оформить возврат как обратную реализацию.Так, в своем письме от 7 марта 2007 г. N 03-07-15/29 специалисты Минфина, ссылаясь на пункт 16 Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по НДС (утверждены постановлением правительства от 2 декабря 2000 г. N 914), указали, что выставлять бывшему продавцу счета-фактуры нужно в том числе и при возврате товара в течение гарантийного срока. Чиновники признают обратной реализацией для целей исчисления НДС любой возврат товара, в том числе возвращенный в течение действия гарантийного срока при обнаружении брака. А налоговые органы, как правило, придерживаются наставлений Минфина.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
