 |
Заранее извиняюсь, не смогла в поиске найти ответ.
Совмещаем ОСН и ЕНВД, раздельного учета нет, поэтому расчитываем пропорцию.
Считаем так: наличка за год + безнал за минусом НДС за год.
Как думаете, можно, если закрепить в учетной политике для налогооблажения, для пропорции брать безнал вместе с НДС что бы увеличит расходы по ОСН, а то доля расходов по ОСН маленькая соответственно НДФЛ большой получается.
Спаибо.
Почему? Расходы таковы, что принципиально не могут быть отнесены ни к ОСН, ни к ЕНВД?раздельного учета нет
Вычеты по НДС тоже по пропорции считаете?поэтому расчитываем пропорцию.Смотрите, как бы вообще у Вас все расходы не сняли из-за отсутствия раздельного учета.что бы увеличит расходы по ОСН
Торгуем пивом оптом и в розницу, то что за нал - розница, то что по безналу-опт (сч/ф с НДС).
Вычет по НДС считем по пропорции п.4 ст. 170 НК.
А расходы в самом деле не могут быть отнесены конкретно к опту или к рознице (торгуем с одного склада, грузчики, водители работают на оба режима, товар везем не знаем будет он в опт или в розницу продан и т.д.)
Снять расходы надеюсь налорг не сможет (все документы в порядке, товар куплен и оплачен, продан и оплачен) хотя от них всего можно ожидать
Вопрос все-таки остается: по НДС точно знаю было письмо о том что доля безанала для расчета берется без НДС для "сопостовимости показателей".
А вот если что-нибудь подобное по НДФЛ?, или можно в написать в учетной политике : "для расчета пропорции по НДФЛ определяется доля дохода по ОСН в общей сумме дохода полученного по всем видам деятельности" и где-нибудь ввернуть что, доход по ОСН это суммы выручки поступившей на р/сч? что будет подразумевать что с НДС в т.ч.?
по материальным расходам должен быть обязательно раздельный учет!!!! так что учитывайте свои бутылки раздельно. Тут ни какие пропорции не помогут
а если бочка типа цистерна?
миллениум... миллениум... кризис... кризис... хочется уже сказать:"придурки, успокойтесь!!!" (с) М.М. Жванецкий
Так у нас уже года 2 проверяли 3-ндфл, вроде замечаний не было, или может налорг наш такой добрый
В какой-то же статье НК написано, что в случае невозможности вести раздельный учет могут приниматься расходы пропорционально полученным доходам, только где?
Подскажите а?
расфасовка по литрама если бочка типа цистерна?
Вы пивом-то каким торгуете? В бутылках (банках), кегах или и правда, цистернами?в случае невозможности вести раздельный учет
Нталья!У меня похожая ситуация.Подскажите,а как же Вы высчитываете ЕСН?И как включаете вычет по Федеральному бюджету(взносы в Пенсионный)?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
